- Ventes de 63,9 millions
$US, en hausse de 24,8 % par rapport au deuxième
trimestre de 2014 et de 8,5 %
par rapport au troisième trimestre de 2013
- Commandes de 66,5 millions
$US, rapport commandes-facturation de 1,04
- Bénéfice brut* en hausse à 63,3 %, BAIIA ajusté** de
7,3 millions $US
(11,5 %)
QUÉBEC, le 25 juin 2014 /CNW Telbec/ - EXFO inc.
(NASDAQ : EXFO, TSX : EXF) a annoncé aujourd'hui ses résultats
financiers du troisième trimestre terminé le 31 mai 2014.
Au troisième trimestre de l'exercice 2014, les
ventes ont atteint 63,9 millions $US, comparativement
à 58,9 millions $US au
troisième trimestre de 2013 et à
51,2 millions $US au deuxième
trimestre de 2014.
Au troisième trimestre de l'exercice 2014, les
commandes ont atteint 66,5 millions
$US, comparativement à 61,8 millions $US au cours de la même
période de l'exercice précédent et à 58,7
millions $US au deuxième trimestre de 2014. Au troisième
trimestre de l'exercice 2014, le rapport commandes-facturation de
l'entreprise a été de 1,04.
Au troisième trimestre de l'exercice 2014, le
bénéfice brut avant amortissement* a augmenté à 63,3 % des ventes,
comparativement à 61,7 % au troisième trimestre de 2013 et à 60,8 % au deuxième trimestre de
2014.
Au troisième trimestre de l'exercice 2014, le
bénéfice net selon les IFRS a totalisé 1,7
million $US, ou 0,03 $US
l'action diluée, comparativement à une perte nette de 0,9 million $US, ou 0,01
$US l'action, au troisième trimestre de 2013 et à une perte nette de 1,3 million $US, ou 0,02
$US l'action, au deuxième trimestre de 2014. Au troisième
trimestre de l'exercice 2014, le bénéfice net selon les IFRS inclut
des montants de 1,0 million $US en
amortissement après impôts sur les bénéfices des actifs
incorporels, de 0,4 million $US en
charges de rémunération à base d'actions, ainsi qu'une perte de
change de 1,1 million $US.
Au troisième trimestre de l'exercice 2014, le
BAIIA ajusté** a totalisé 7,3 millions
$US, ou 11,5 % des ventes, comparativement à 3,1 millions $US, ou 5,3 % des ventes, au
troisième trimestre de 2013 et à
-1,0 million $US, ou -2,0 % des
ventes, au deuxième trimestre de 2014.
Au cours du troisième trimestre de l'exercice
2014, EXFO a acquis les actifs de ByteSphere, une entreprise de
logiciels située dans la région de Boston, et spécialisée dans les solutions de
gestion des technologies de l'information et de surveillance de
réseaux. Cette transaction étend l'expertise d'EXFO en assurance de
services à la visibilité du rendement des infrastructures par le
biais de solutions hautement évolutives de scrutation des appareils
et des éléments du réseau.
Subséquemment à la fin du trimestre, EXFO a
acquis l'entreprise Aito Technologies, un fournisseur finlandais de
solutions d'analyse de l'expérience client destinées aux opérateurs
de réseaux sans fil, par l'entremise d'une acquisition d'actifs.
EXFO vise à combiner les fonctions des logiciels d'analyse de Aito
Technologies à son propre éventail de produits conçus pour les
réseaux sans fil afin d'offrir aux opérateurs de réseaux sans fil
une plus grande visibilité d'un bout à l'autre de leurs réseaux 3G
et 4G/LTE.
« Je suis vraiment content de la forte
croissance de nos ventes par rapport au trimestre précédent et à la
même période de l'exercice précédent, de l'augmentation de
notre carnet de commandes pour un troisième trimestre consécutif,
et de l'effet de levier de notre structure opérationnelle qui nous
a permis de générer un BAIIA ajusté de 11,5 % au cours du troisième
trimestre », mentionne Germain
Lamonde, président du conseil et PDG d'EXFO. « Je suis
également ravi du renforcement de notre positionnement de marché
dans l'industrie du sans-fil, à la fois par l'entremise des
acquisitions récentes de ByteSphere et Aito Technologies, que
par le lancement récent de plusieurs solutions. L'ensemble de ces
initiatives ont grandement rehaussé la pertinence stratégique
d'EXFO dans le domaine du sans-fil, tel que le démontre l'obtention
récente de trois contrats, deux d'entre eux s'étant conclus après
la fin du trimestre avec d'importants opérateurs de réseaux. »
Principales données financières
(en milliers de dollars US)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
T3 2014 |
|
T2 2014 |
|
T3 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes |
63 882 |
$ |
|
51 179 |
$ |
|
58 865 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice brut avant
amortissement* |
40 413 |
$ |
|
31 106 |
$ |
|
36 291 |
$ |
|
63,3 |
% |
|
60,8 |
% |
|
61,7 |
% |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Autre information : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) selon les IFRS |
1 665 |
$ |
|
(1 339) |
$ |
|
(862) |
$ |
|
Amortissement des actifs
incorporels |
1 025 |
$ |
|
1 074 |
$ |
|
1 586 |
$ |
|
Charges de rémunération à base d'actions |
407 |
$ |
|
402 |
$ |
|
415 |
$ |
|
Effet net d'impôts sur les bénéfices des
éléments ci-dessus |
(63) |
$ |
|
(64) |
$ |
|
(68) |
$ |
|
Gain (perte) de change |
(1 126)
|
$ |
|
2 292
|
$ |
|
314 |
$ |
|
BAIIA ajusté** |
7 345
|
$ |
|
(1 002)
|
$ |
|
3 131
|
$ |
Frais d'exploitation
Au troisième trimestre de l'exercice 2014, les frais de vente et
d'administration se sont élevés à 21,7
millions $US, ou 34,0 % des ventes, comparativement à
22,0 millions $US, ou 37,4 % des
ventes, au cours de la même période de l'exercice précédent et à
21,5 millions $US, ou 42,1 % des
ventes, au deuxième trimestre de 2014.
Au troisième trimestre de l'exercice 2014, les
frais de R.-D. bruts ont atteint 13,6
millions $US, ou 21,3 % des ventes, comparativement à
13,8 millions $US, ou 23,4 % des
ventes, au troisième trimestre de 2013
et à 13,0 millions
$US, ou 25,5 % des ventes, au deuxième trimestre de
2014.
Au troisième trimestre de l'exercice 2014, les
frais de R.-D. nets ont totalisé 11,7
millions $US, ou 18,4 % des ventes, comparativement à
11,6 millions $US, ou 19,7 % des
ventes, au cours de la même période de l'exercice précédent
et à 11,0 millions
$US, ou 21,4 % des ventes, au deuxième trimestre de
2014.
Faits saillants du troisième trimestre
- Ventes. Au troisième trimestre de l'exercice 2014, les ventes
ont atteint 63,9 millions $US, soit
une hausse de 24,8 % par rapport au trimestre précédent et de 8,5 %
par rapport à la même période de l'exercice précédent,
principalement en raison de l'effet saisonnier habituel du
déblocage des budgets de dépenses en capital par les opérateurs de
réseaux et de l'impact accru des solutions optiques et de sans-fil
d'EXFO dans le marché. Au troisième trimestre de 2014, la
répartition géographique des ventes a été de 54 % en Amérique, de
28 % en EMOA et de 18 % en Asie-Pacifique. Le client le plus
important d'EXFO a représenté 6,7 % des ventes au troisième
trimestre, contre 15,3 % pour les trois clients les plus
importants. Subséquemment à la fin du trimestre, deux importants
opérateurs de réseaux sans-fil, l'un en Amérique, l'autre en EMOA,
ont choisi EXFO comme fournisseur de solutions stratégiques.
- Rentabilité. Au troisième trimestre de l'exercice 2014, EXFO
rapporte un BAIIA ajusté de 7,3 millions $US, ou 11,5 % des ventes,
un sommet au cours des neuf derniers trimestres. Au troisième
trimestre de l'exercice 2014, les activités d'exploitation ont
généré des flux de trésorerie de 2,9 millions $US, comparativement à
1,3 million $US pour la même période
de l'exercice précédent. Au terme du troisième trimestre de 2014,
EXFO a une encaisse de 52,7 millions
$US et aucune dette.
- Innovation. EXFO a intégré la première partie de la solution
ByteSphere d'analyse de performance des éléments réseau dans la
plus récente version de son logiciel BrixWorx d'assurance de
services, ce qui constitue la première phase du développement d'une
solution conjointe. Au cours des prochains trimestres, EXFO
ajoutera aussi les fonctions logicielles d'analyse de Aito
Technologies à sa gamme de produits destinés au sans-fil afin
d'offrir aux opérateurs de réseaux sans-fil une plus grande
visibilité d'un bout à l'autre de leurs réseaux 3G et 4G/LTE. EXFO
a lancé trois nouveaux produits au troisième trimestre de 2014,
dont la plateforme FTB-2 Pro, la plateforme la plus compacte sur le
marché pour les tests multitechnologies haute vitesse effectués sur
le terrain, ainsi qu'une solution multitest 10G conçue pour
l'activation, la validation et le dépannage des réseaux
traditionnels et de nouvelle génération. Au total, l'entreprise a
lancé 19 nouveaux produits ou mises à niveau majeures depuis le
début de l'exercice.
Perspectives de l'entreprise
Pour le quatrième trimestre de l'exercice 2014, EXFO prévoit des
ventes de 60,0 millions $US à
65,0 millions $US, ainsi qu'un
bénéfice net selon les IFRS de 0,00
$US à 0,04 $US l'action
diluée. Ce bénéfice net inclut un montant de 0,02 $US l'action en amortissement après impôts
des actifs incorporels et en charges de rémunération à base
d'actions.
Cette prévision a été établie par la direction
en tenant compte de l'état du carnet de commandes à la date de ce
communiqué, de la saisonnalité, des commandes prévues pour le reste
du trimestre et des taux de change à la date de ce communiqué.
Conférence téléphonique et diffusion
Web
EXFO tiendra une conférence téléphonique, aujourd'hui à 17 h (heure
de l'Est), pour passer en revue ses résultats financiers du
troisième trimestre de l'exercice 2014. Pour écouter la conférence
téléphonique et prendre part à la période de questions par
téléphone, composez le 1 416 981-9091. Germain Lamonde, président du conseil
d'administration et PDG, et Pierre
Plamondon, CPA, CA, vice-président des finances et chef de
la direction financière, prendront part à la conférence
téléphonique. Une rediffusion de la conférence téléphonique sera
disponible une heure après la fin de l'événement, et ce, jusqu'à 19
h le 2 juillet 2014. Le numéro de téléphone pour y accéder est le 1
402 977-9141 et le code d'accès est le 21716514. La conférence
téléphonique pourra aussi être entendue en direct et en reprise sur
le site Web d'EXFO, au www.EXFO.com, à la section
Investisseurs.
À propos d'EXFO
Entreprise cotée aux marchés boursiers NASDAQ et TSX, EXFO est l'un
des plus importants fournisseurs de solutions de pointe conçues
pour les tests, l'assurance de services et l'évaluation de la
qualité d'expérience bout-en-bout qu'effectuent les opérateurs et
les fabricants d'équipement de réseaux mobiles et fixes de
l'industrie mondiale des télécommunications. Grâce à leurs analyses
définies en fonction du contexte, les solutions intelligentes
d'EXFO rehaussent la qualité d'expérience de l'utilisateur ultime,
améliorent le rendement du réseau et génèrent une efficacité
opérationnelle tout au long du réseau et du cycle de vie des
services. Ces solutions supportent des technologies clés telles que
3G, 4G/LTE, VoLTE, IMS, la vidéo, Ethernet/IP, SNMP, OTN, FTTx,
xDSL, ainsi qu'une variété de technologies optiques constituant
plus de 38 % du marché mondial des instruments portatifs de
test sur fibre optique. EXFO a approximativement 1600 employés
répartis dans 25 pays et desservant plus de 2000 clients dans le
monde entier. Pour plus d'information, visitez le www.EXFO.com et
suivez-nous sur le blogue EXFO, Twitter, LinkedIn, Facebook,
Google+ et YouTube.
Déclarations prospectives
Ce communiqué de presse contient des déclarations prospectives
selon la U.S. Private Securities Litigation Reform Act de
1995, et il est de notre intention que de telles déclarations
prospectives soient sujettes aux règles d'exonération prévues par
cette loi. Les déclarations prospectives sont des déclarations ne
renfermant aucun renseignement historique et n'étant
aucunement liées à la situation actuelle. Des mots comme
« peut », « s'attend à », « croit », « planifie
», « prévoit », « a l'intention de », « pourrait »,
« estime », « continue », des expressions similaires ou
leurs négatives identifient des déclarations prospectives. De plus,
toute déclaration concernant nos attentes, nos prévisions
ou toute autre description ayant trait aux événements ou aux
circonstances à venir est considérée comme étant
une déclaration prospective. Les déclarations prospectives ne
sont pas des garanties de notre rendement futur et comportent
des risques et des incertitudes. Les résultats réels peuvent
différer de façon appréciable de ceux des déclarations
prospectives en raison de plusieurs facteurs, dont notamment
l'incertitude macroéconomique ainsi que les dépenses en capital et
l'ampleur des déploiements de réseaux dans les secteurs des
télécommunications (dont l'adaptation rapide de nos structures de
coûts aux conditions économiques anticipées et la gestion
de nos niveaux de stocks en fonction de la demande du
marché), les conditions économiques, concurrentielles, financières
et de marché futures, la consolidation de l'industrie mondiale des
tests et de l'assurance de services de télécommunications et
la compétition accrue dans le marché, la capacité d'adapter notre
offre de produits aux changements technologiques futurs; la
difficulté de prévoir le volume et le calendrier des commandes des
clients, les taux de change instables, la concentration des ventes,
le lancement en temps opportun de nos produits et l'accueil du
marché quant à nos nouveaux produits et à d'autres produits futurs,
notre capacité à développer avec succès nos activités
internationales, notre capacité à intégrer avec succès
les entreprises que nous acquérons ainsi que notre capacité à
maintenir un personnel technique et de gestion qualifié. Les
hypothèses, d'après ce qui précède, impliquent des jugements et des
risques qui sont difficiles ou impossibles à prévoir et dont
plusieurs sont hors de notre contrôle. D'autres facteurs de risque
qui peuvent influencer notre rendement futur et
nos opérations sont détaillés dans notre
rapport annuel selon le Formulaire 20-F et dans nos autres
dépôts auprès de la U.S. Securities and Exchange Commission
et des commissions canadiennes des valeurs mobilières.
Nous jugeons que les attentes mentionnées dans
ces déclarations prospectives sont raisonnables, compte tenu
de l'information actuellement disponible, mais nous ne pouvons pas
vous assurer qu'elles s'avéreront exactes. Par conséquent, vous ne
devriez pas faire preuve d'une confiance totale en ces déclarations
prospectives. Ces déclarations sont valables seulement en date du
présent document. À moins que ce ne soit requis par la loi ou la
réglementation, nous ne nous engageons pas à réviser
ou à mettre à jour ces déclarations afin qu'elles
reflètent les événements ou circonstances survenant après la date
de ce document.
Mesures non conformes aux IFRS
EXFO fournit des mesures non conformes aux IFRS (le bénéfice brut
avant amortissement* et le BAIIA ajusté**) à titre d'information
supplémentaire au sujet de son rendement opérationnel. L'entreprise
utilise ces mesures afin d'évaluer son rendement financier de façon
historique et prospective, ainsi que d'évaluer son rendement par
rapport à ses concurrents. Ces mesures aident également
l'entreprise à planifier et à établir des prévisions quant aux
périodes futures, ainsi qu'à prendre des décisions opérationnelles
et stratégiques. EXFO croit que le fait de fournir cette
information aux investisseurs - en plus des mesures selon les IFRS
- leur permet de voir la société à travers les yeux de la
direction, et de mieux comprendre le rendement financier passé et
futur de l'entreprise.
Cette information supplémentaire n'est pas
préparée en conformité avec les IFRS. Par conséquent, elle n'est
pas nécessairement comparable à celle qui est présentée par
d'autres entreprises et devrait être considérée comme un supplément
d'information, et non un substitut, aux mesures correspondantes
effectuées selon les IFRS.
* |
Le bénéfice brut avant amortissement représente les ventes
moins le coût des ventes, excluant l'amortissement. |
|
|
** |
Le BAIIA ajusté représente le bénéfice net (perte nette) avant
intérêts, impôts sur les bénéfices, amortissement, charges de
rémunération à base d'actions et gain ou perte de change. |
Le tableau suivant présente un sommaire du
rapprochement du BAIIA ajusté au bénéfice net (perte nette) selon
les IFRS, en milliers de dollars US :
BAIIA ajusté
|
|
T3 2014 |
|
T2 2014 |
|
T3 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) selon
les IFRS pour la période |
|
1 665
|
$ |
|
(1 339)
|
$ |
|
(862) |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajouter (déduire) : |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Amortissement des immobilisations
corporelles |
|
1 219 |
|
|
1 243 |
|
|
1 473 |
|
Amortissement des actifs
incorporels |
|
1 025 |
|
|
1 074 |
|
|
1 586 |
|
Intérêts et autres revenus |
|
(220) |
|
|
(49) |
|
|
(68) |
|
Impôts sur les bénéfices |
|
2 123 |
|
|
(41) |
|
|
901 |
|
Charges de rémunération à base
d'actions |
|
407 |
|
|
402 |
|
|
415 |
|
(Gain) perte de change |
|
1
126 |
|
|
(2 292) |
|
|
(314) |
|
BAIIA ajusté pour la période |
|
7
345 |
$ |
|
(1 002)
|
$ |
|
3
131
|
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA ajusté en pourcentage des
ventes |
|
11,5 |
% |
|
(2,0) |
% |
|
5,3 |
% |
EXFO inc.
Bilans consolidés intermédiaires condensés non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Au
31 mai
2014 |
|
Au
31 août
2013 |
Actif |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif à court terme |
|
|
|
|
|
|
Espèces |
|
47 423 |
$ |
|
45 386 |
$ |
Placements temporaires |
|
5 321 |
|
|
4 868 |
|
Comptes débiteurs |
|
|
|
|
|
|
|
Clients |
|
52 930 |
|
|
50 117 |
|
|
Autres |
|
2 332 |
|
|
2 778 |
|
Impôts sur les bénéfices et crédits
d'impôt à recouvrer |
|
6 326 |
|
|
6 525 |
|
Stocks |
|
37 376 |
|
|
35 705 |
|
Charges payées d'avance |
|
2
612 |
|
|
2
561 |
|
|
|
154 320 |
|
|
147 940 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Crédits d'impôt à
recouvrer |
|
42 388 |
|
|
41 719 |
|
Immobilisations
corporelles |
|
43 166 |
|
|
45 523 |
|
Actifs incorporels |
|
6 745 |
|
|
7 543 |
|
Écarts d'acquisition |
|
26 527 |
|
|
27 313 |
|
Actifs d'impôt différé |
|
10 323 |
|
|
10 807 |
|
Autres actifs |
|
786 |
|
|
693 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
284 255 |
$ |
|
281 538 |
$ |
Passif |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Passif à court terme |
|
|
|
|
|
|
Comptes créditeurs et charges
courues |
|
35 919 |
$ |
|
26 253 |
$ |
Provisions |
|
572 |
|
|
756 |
|
Impôts sur les bénéfices à payer |
|
777 |
|
|
679 |
|
Portion à court terme de la dette à
long terme |
|
- |
|
|
296 |
|
Produits reportés |
|
9
480 |
|
|
9
467 |
|
|
|
46 748 |
|
|
37 451 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits reportés |
|
3 131 |
|
|
3 932 |
|
Passifs d'impôt différé |
|
4 090 |
|
|
3 226 |
|
Autres passifs |
|
452 |
|
|
477 |
|
|
|
54
421 |
|
|
45
086 |
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux propres |
|
|
|
|
|
|
Capital social |
|
111 491 |
|
|
109 837 |
|
Surplus d'apport |
|
16 081 |
|
|
17 186 |
|
Bénéfices non répartis |
|
112 431 |
|
|
112 852 |
|
Cumul des autres éléments du résultat
global |
|
(10 169) |
|
|
(3
423) |
|
|
|
229
834 |
|
|
236
452 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
284 255 |
$ |
|
281 538 |
$ |
EXFO inc.
États des résultats consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de dollars US, sauf les données
relatives aux actions et les données par action)
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2014 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2014 |
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ventes |
|
63
882 |
$ |
|
171 064 |
$ |
|
58 865 |
$ |
|
181 262 |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Coût des ventes (1) |
|
23 469 |
|
|
64 727 |
|
|
22 574 |
|
|
69 895 |
|
Frais de vente et d'administration |
|
21 730 |
|
|
64 975 |
|
|
22 002 |
|
|
67 366 |
|
Frais de recherche et de développement nets |
|
11 745 |
|
|
33 999 |
|
|
11 573 |
|
|
35 135 |
|
Amortissement des immobilisations corporelles |
|
1 219 |
|
|
3 737 |
|
|
1 473 |
|
|
4 582 |
|
Amortissement des actifs incorporels |
|
1 025 |
|
|
3 281 |
|
|
1 586 |
|
|
5 470 |
|
Intérêts et autres revenus |
|
(220) |
|
|
(296) |
|
|
(68) |
|
|
(76) |
|
(Gain) perte de change |
|
1
126 |
|
|
(1 968) |
|
|
(314) |
|
|
(2 770) |
|
Bénéfice avant les impôts sur les
bénéfices |
|
3 788 |
|
|
2 609 |
|
|
39 |
|
|
1 660 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Impôts sur les bénéfices |
|
2
123 |
|
|
3
030 |
|
|
901 |
|
|
4
121 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) pour la
période |
|
1
665 |
$ |
|
(421) |
$ |
|
(862) |
$ |
|
(2 461) |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) de base et dilué(e)
par action |
|
0,03 |
$ |
|
(0,01) |
$ |
|
(0,01) |
$ |
|
(0,04) |
$ |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation -
de base (en milliers) |
|
60 339 |
|
|
60 323 |
|
|
60 377 |
|
|
60 386 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre moyen pondéré d'actions en circulation -
dilué (en milliers) |
|
60 986 |
|
|
60 323 |
|
|
60 377 |
|
|
60 386 |
|
(1) Le coût des ventes n'inclut pas
l'amortissement, lequel est présenté distinctement.
EXFO inc.
États du résultat global consolidés intermédiaires condensés non
audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2014 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2014 |
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) pour la
période |
|
1 665 |
$ |
|
(421) |
$ |
|
(862) |
$ |
|
(2 461) |
$ |
Autres éléments du résultat global,
déduction faite des impôts sur les bénéfices |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Éléments qui ne seront pas reclassés
ultérieurement au bénéfice net |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de la conversion des
devises |
|
4 736 |
|
|
(6 792) |
|
|
(1 252) |
|
|
(12 144) |
|
Éléments qui pourraient être reclassés
ultérieurement au bénéfice net |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Gains/pertes non réalisé(e)s sur les contrats de
change à terme |
|
835 |
|
|
(694) |
|
|
(112) |
|
|
(874) |
|
|
Reclassement des gains/pertes réalisé(e)s sur les
contrats de change à terme dans le bénéfice net (perte nette) |
|
391 |
|
|
756 |
|
|
48 |
|
|
(281) |
|
|
Impôt différé sur les gains/pertes sur les
contrats de change à terme |
|
(328) |
|
|
(16) |
|
|
17 |
|
|
310 |
|
Autre résultat global |
|
5
634 |
|
|
(6 746) |
|
|
(1 299) |
|
|
(12
989) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Résultat global pour la
période |
|
7 299 |
$ |
|
(7 167) |
$ |
|
(2 161) |
$ |
|
(15 450) |
$ |
EXFO inc.
États de la variation des capitaux propres consolidés
intermédiaires condensés non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Neuf mois terminés le 31 mai 2013 |
|
|
Capital
social |
|
Surplus
d'apport |
|
Bénéfices
non répartis |
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global |
|
Total des
capitaux
propres |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 1er septembre
2012 |
|
110 965 |
$ |
|
17 298 |
$ |
|
111 511 |
$ |
|
13 507 |
$ |
|
253 281 |
$ |
Exercice d'options d'achat
d'actions |
|
87 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
87 |
|
Rachat de capital social |
|
(1 892) |
|
|
(409) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(2 301) |
|
Reclassement de charges de
rémunération à base d'actions |
|
1 350 |
|
|
(1 350) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
Charges de rémunération à base
d'actions |
|
- |
|
|
1 333 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1 333 |
|
Perte nette pour la période |
|
- |
|
|
- |
|
|
(2 461) |
|
|
- |
|
|
(2 461) |
|
Autres éléments du résultat
global |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de la conversion des
devises |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(12 144) |
|
|
(12 144) |
|
|
Variation des gains/pertes non réalisé(e)s sur les
contrats de change à terme, déduction faite de l'impôt différé
afférent de 310 $ |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(845) |
|
|
(845) |
|
Total des autres éléments du résultat
global pour la période |
|
- |
|
|
- |
|
|
(2
461) |
|
|
(12 989) |
|
|
(15
450) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 31 mai 2013 |
|
110 510 |
$ |
|
16 872 |
$ |
|
109 050 |
$ |
|
518 |
$ |
|
236 950 |
$ |
|
|
|
|
Neuf mois terminés le 31 mai 2014 |
|
|
Capital
social |
|
Surplus
d'apport |
|
Bénéfices
non répartis |
|
Cumul des
autres
éléments du
résultat global |
|
Total des
capitaux
propres |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 1er septembre
2013 |
|
109 837 |
$ |
|
17 186 |
$ |
|
112 852 |
$ |
|
(3 423) |
$ |
|
236 452 |
$ |
Exercice d'options d'achat
d'actions |
|
225 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
225 |
|
Rachat de capital social |
|
(831) |
|
|
(106) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(937) |
|
Reclassement de charges de
rémunération à base d'actions |
|
2 260 |
|
|
(2 260) |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
Charges de rémunération à base
d'actions |
|
- |
|
|
1 261 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
1 261 |
|
Perte nette pour la période |
|
- |
|
|
- |
|
|
(421) |
|
|
- |
|
|
(421) |
|
Autres éléments du résultat
global |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ajustement au titre de la conversion des
devises |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
(6 792) |
|
|
(6 792) |
|
|
Variation des pertes non réalisées sur les
contrats de change à terme, déduction faite de l'impôt différé
afférent de 16 $ |
|
- |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
46 |
|
|
46 |
|
Total des autres éléments du résultat
global pour la période |
|
- |
|
|
- |
|
|
(421) |
|
|
(6 746) |
|
|
(7 167) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Solde au 31 mai 2014 |
|
111 491 |
$ |
|
16 081 |
$ |
|
112 431 |
$ |
|
(10 169) |
$ |
|
229 834 |
$ |
EXFO inc.
États des flux de trésorerie consolidés intermédiaires condensés
non audités
(en milliers de dollars US)
|
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2014 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2014 |
|
Trois mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
Neuf mois
terminés le
31 mai 2013 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Flux de trésorerie liés aux
activités d'exploitation |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Bénéfice net (perte nette) pour la
période |
|
1 665 |
$ |
|
(421) |
$ |
|
(862) |
$ |
|
(2 461) |
$ |
Ajouter (déduire) les éléments sans
incidence sur les espèces |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation de l'escompte sur les placements
temporaires |
|
- |
|
|
- |
|
|
1 |
|
|
- |
|
|
Charges de rémunération à base d'actions |
|
407 |
|
|
1 272 |
|
|
415 |
|
|
1 331 |
|
|
Amortissement |
|
2 244 |
|
|
7 018 |
|
|
3 059 |
|
|
10 052 |
|
|
Produits reportés |
|
209 |
|
|
(519) |
|
|
1 661 |
|
|
241 |
|
|
Impôt différé |
|
1 147 |
|
|
1 448 |
|
|
263 |
|
|
1 984 |
|
|
Variation du gain/perte de change |
|
378 |
|
|
(523) |
|
|
(78) |
|
|
(876) |
|
|
|
6 050 |
|
|
8 275 |
|
|
4 459 |
|
|
10 271 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des éléments d'exploitation
hors caisse |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Comptes débiteurs |
|
(8 208) |
|
|
(3 683) |
|
|
(4 569) |
|
|
(10 657) |
|
|
Impôts sur les bénéfices et crédits d'impôt |
|
(759) |
|
|
(1 702) |
|
|
985 |
|
|
(2 201) |
|
|
Stocks |
|
727 |
|
|
(2 806) |
|
|
(262) |
|
|
791 |
|
|
Charges payées d'avance |
|
492 |
|
|
(124) |
|
|
(804) |
|
|
(859) |
|
|
Autres actifs |
|
53 |
|
|
19 |
|
|
- |
|
|
- |
|
|
Comptes créditeurs, charges courues et
provisions |
|
4 565 |
|
|
9 956 |
|
|
1 553 |
|
|
1 503 |
|
|
Autres passifs |
|
(35) |
|
|
(78) |
|
|
(25) |
|
|
(235) |
|
|
|
2
885 |
|
|
9
857 |
|
|
1
337 |
|
|
(1
387) |
|
Flux de trésorerie liés aux
activités d'investissement |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Acquisitions de placements
temporaires |
|
(9 821) |
|
|
(24 392) |
|
|
(9 934) |
|
|
(44 703) |
|
Produit de la vente et échéance de
placements temporaires |
|
9 244 |
|
|
23 806 |
|
|
9 921 |
|
|
47 731 |
|
Acquisitions d'immobilisations |
|
(2 750) |
|
|
(5 146) |
|
|
(1
459) |
|
|
(5
952) |
|
|
|
(3 327) |
|
|
(5 732) |
|
|
(1 472) |
|
|
(2
924) |
|
Flux de trésorerie liés aux
activités de financement |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Remboursement de la dette à long
terme |
|
- |
|
|
(307) |
|
|
- |
|
|
(293) |
|
Exercice d'options d'achat
d'actions |
|
30 |
|
|
225 |
|
|
- |
|
|
87 |
|
Rachat de capital social |
|
- |
|
|
(937) |
|
|
(1
161) |
|
|
(2
301) |
|
|
|
30 |
|
|
(1 019) |
|
|
(1 161) |
|
|
(2 507) |
|
Effet des fluctuations du taux de
change sur les espèces |
|
771 |
|
|
(1 069) |
|
|
(271) |
|
|
(2
192) |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Variation des espèces |
|
359 |
|
|
2 037 |
|
|
(1 567) |
|
|
(9 010) |
|
Espèces au début de la
période |
|
47
064 |
|
|
45
386 |
|
|
51
425 |
|
|
58
868 |
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Espèces à la fin de la
période |
|
47 423 |
$ |
|
47 423 |
$ |
|
49 858 |
$ |
|
49 858 |
$ |
SOURCE EXFO inc.