Les produits du quatrième trimestre augmentent
de 68 % par rapport à l'exercice
précédent
L'entreprise réitère ses prévisions de produits
pour le premier trimestre de l'exercice 2021
LAVAL, QC, le 10 juin 2020 /CNW
Telbec/ - Neptune Solutions Bien-être inc.
(« Neptune » ou la « Société ») (NASDAQ: NEPT)
(TSX: NEPT), une société diversifiée et entièrement intégrée axée
sur la santé et le bien-être, a annoncé aujourd'hui ses résultats
financiers et d'exploitation pour la période de trois mois et
l'exercice terminés le 31 mars 2020. Tous les montants
sont exprimés en milliers de dollars canadiens, sauf indication
contraire.
Faits saillants financiers du quatrième trimestre de
2020 :
- Le total des produits pour la période de 3 mois terminée le 31
mars 2020 s'est élevé à 9 530 $, ce qui représente une augmentation
séquentielle de 355 $, soit 4 %, par rapport au troisième trimestre
terminé le 31 décembre 2019 et une
augmentation de 3 866 $, soit 68 %, par rapport aux produits de 5
664 $ de la période de 3 mois terminée le 31 mars 2019.
- Les produits tirés du secteur Cannabis ont atteint 4 006 $,
soit une augmentation séquentielle de 1 195 $, ou 43 %, par rapport
à la période de 3 mois terminée le 31 décembre 2019 et une augmentation de 3 994 $ par rapport à
la période de 3 mois terminée le 31 mars 2019.
- Les produits tirés du secteur Nutraceutique pour la période de
3 mois terminée le 31 mars 2020 se sont élevés à 5 500 $, soit une
diminution séquentielle de 836 $, ou 13 %, par rapport au troisième
trimestre terminé le 31 décembre 2019
et une légère diminution de 152 $, ou 3 %, par rapport aux
produits de 5 652 $ de la période de 3 mois terminée le 31 mars
2019.
- La perte nette pour la période de 3 mois terminée le 31 mars
2020 s'est élevée à 39 239 $, contre une perte nette de 12 384 $
pour la période de 3 mois terminée le 31 mars 2019. Cette perte
nette comprend une dépréciation du goodwill de 41 451 $, qui a été
partiellement compensée par un gain de 36 782 $ lié à une réduction
de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle liée à
l'acquisition de SugarLeaf Labs. En outre, Neptune a enregistré une
augmentation des charges non monétaires liées à la rémunération à
base d'actions, des charges non monétaires de marketing et de
codéveloppement et des amortissements, combinée à une diminution du
BAIIA ajusté1.
- Le BAIIA ajusté1 a diminué de 22 647 $ pour la
période de 3 mois terminée le 31 mars 2020, soit une perte de 25
354 $ par rapport à la période de 3 mois terminée le 31 mars 2019.
Cette diminution du BAIIA ajusté1 est principalement
attribuable aux investissements réalisés dans le secteur Cannabis
afin d'accroître la main-d'œuvre en prévision de l'augmentation des
volumes de vente, aux coûts de démarrage liés à l'accroissement de
la capacité et à l'augmentation des frais de vente et charges
générales et administratives pour soutenir la commercialisation de
nouvelles marques et de nouveaux produits, ainsi qu'à une
augmentation des salaires et des avantages sociaux au siège
social.
- Neptune réitère ses prévisions de produits pour le premier
trimestre de l'exercice 2021, où elle prévoit de réaliser des
produits consolidés entre 18 000 $ et
22 000 $, ce qui représente une croissance d'environ 300 % à 400 %
par rapport à la période correspondante de l'exercice
précédent.
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Voir les sections
« Mise en garde concernant les mesures financières non
conformes aux IFRS » et « Rapprochement du bénéfice
sectoriel (de la perte sectorielle) avant les charges du siège
social avec le BAIIA sectoriel ajusté et rapprochement de la perte
nette avec le BAIIA ajusté », qui suivent.
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Faits marquants récents de l'entreprise :
- Le 5 février 2020, Neptune a annoncé l'élargissement de son
partenariat stratégique avec American Media LLC (« AMI ») pour
aider à soutenir le lancement et la croissance aux
États-Unis de la marque et de la
gamme de produits Ocean RemediesMD de Neptune. Cet
élargissement fait suite à un précédent partenariat avec AMI visant
à soutenir la croissance de la marque Forest RemediesMD de Neptune.
- Le 13 février 2020, Neptune a annoncé le lancement officiel des
marques Forest RemediesMD
et Ocean RemediesMD. Neptune a lancé initialement 11 UGS
d'extraits de chanvre, dont 6 huiles à ingérer, 2 baumes apaisants,
1 flacon de gel doux, 1 huile de massage et une sucette pour
animaux. La Société continue d'élargir l'offre de produits. En
outre, en collaboration avec IFF, Neptune avait lancé, au 31 mars
2020, 18 UGS d'huiles essentielles, commercialisées sous la marque
Forest RemediesMD. Ocean
RemediesMD est la marque sous laquelle les produits
oméga-3 de la Société seront commercialisés. Il a été démontré que
les acides gras oméga-3 contenus dans l'huile de krill d'Ocean
RemediesMD sont 2,5 fois mieux absorbés que l'huile de
poisson2. L'huile de krill Ocean RemediesMD
offre des niveaux élevés d'AEP, d'ADH, de phospholipides et
d'astaxanthine, un antioxydant naturel. Ocean RemediesMD
a été certifié par Friend of the Sea pour la récolte durable de
krill.
- Le 9 mars 2020, Neptune a annoncé la nomination de David Mayers au poste de chef de l'exploitation.
M. Mayers fait bénéficier Neptune de
son expérience de cadre supérieur échelonnée sur 30 ans, ainsi que
de son expertise dans l'exécution de stratégies d'entreprise, la
réalisation de fusions et acquisitions, la recherche et le
développement, le contrôle de la qualité, la gestion de la chaîne
d'approvisionnement, les opérations et l'agrandissement
d'installations dans plusieurs secteurs, notamment l'extraction du
cannabis, les produits pharmaceutiques, les soins de santé et la
santé et le bien-être.
- Le 11 mars 2020, Neptune a annoncé qu'elle avait conclu avec
Jefferies LLC (« Jefferies ») une convention de vente sur le marché
libre aux termes de laquelle la Société peut vendre de temps à
autre, dans le cadre de placements au cours du marché aux termes
desquels Jefferies agira comme agent de placement, des actions
ordinaires dont le prix d'offre totalisera au plus 50 000 000 $ US.
Au cours de la période de 3 mois terminée le 31 mars 2020, Neptune
a vendu un total de 4 159 086 actions pour un produit brut de 7 069
$.
- Le 2 avril 2020, Neptune a annoncé qu'elle avait reçu
l'autorisation de Santé Canada de
commercialiser des désinfectants pour les mains naturels à base de
plantes. La Société a également annoncé qu'elle collabore avec le
Conseil national de recherches du Canada (CNRC), le plus grand organisme fédéral
de recherche et de développement au Canada, afin de soutenir les efforts du CNRC
visant à faciliter la mise au point, la fabrication et, en fin de
compte, la commercialisation de solutions permettant de répondre
aux besoins liés à la COVID-19.
- Le 7 avril 2020, Neptune a annoncé la nomination de
Dre Toni Rinow, MBA, au
poste de chef de la direction financière. Dre Rinow est
une dirigeante de la finance transformationnelle et du monde des
affaires qui compte 20 ans d'expérience et une solide feuille de
route en matière de développement international et de vente et de
financement d'entreprises.
- Le 8 avril 2020, Neptune a annoncé que la phase d'expansion II
de son usine de Sherbrooke, au
Québec, est en service et que l'entreprise a reçu l'autorisation
d'y fabriquer des produits pour ses clients, ce qui porte sa
capacité à 200 000 kg.
- Le 21 avril 2020, Neptune a annoncé qu'elle avait conclu un
partenariat exclusif avec la légendaire protectrice de la vie
sauvage, Dre Jane
Goodall, pour développer conjointement des produits naturels
de santé et de bien-être sous la marque Forest RemediesMC, la marque de
produits de bien-être à base de plantes à l'extrait de chanvre et
aux huiles essentielles de source naturelle provenant de végétaux
de la plus grande qualité du monde entier. Dans le cadre de ce
partenariat, un pourcentage de toutes les ventes de produits sera
donné pour soutenir les initiatives de protection de
l'environnement et de reboisement de Dre Goodall.
- Le 12 mai 2020, Neptune a annoncé le lancement de Neptune Air,
un thermomètre infrarouge sans contact optimisé pour mesurer la
température d'une personne tout en réduisant les risques de
contamination croisée et de propagation de maladies. Neptune met au
point plusieurs versions de Neptune Air pour les consommateurs, les
entreprises et les gouvernements, y compris des solutions clés en
main de produits fournis en marque
blanche.
- Le 19 mai 2020, Neptune a annoncé qu'elle avait conclu un
partenariat d'extraction pour la transformation du chanvre, qui lui
rapportera au moins 16,5 millions de dollars au cours de la
première période de 6 mois. Selon les termes de cet accord, Neptune
traitera 44 000 kg d'extraits bruts et distillés provenant de la
biomasse de chanvre en quatre tranches échelonnées sur six
mois.
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Rapport d'étude
clinique. NO BTS 275/07, 16 févr. 2009.
Esslingen, Allemagne.
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Commentaires de la direction
Michael Cammarata,
chef de la direction de Neptune, a déclaré : « Nous avons
réalisé des progrès considérables, au cours du quatrième trimestre
et tout au long de l'exercice 2020, dans la transformation en
cours de Neptune en une société diversifiée et entièrement intégrée
axée sur la santé et le bien-être. Neptune est une entreprise très
différente de ce qu'elle était il y a tout juste un an. Nous nous
sommes appuyés sur nos racines en matière de santé et de bien-être,
sur la profonde expérience de notre équipe dans le domaine des
biens de consommation courante, et nous avons considérablement
élargi nos activités au-delà de l'extraction. Nous disposons d'une
nouvelle structure, de nouvelles marques grand public ciblées et
d'une équipe de direction de classe mondiale. Aux États-Unis, nous
nous orientons vers une stratégie de marque permettant de stimuler
la croissance et de répondre efficacement aux besoins du marché. Au
Canada, nous prévoyons de lancer
notre première marque de cannabis et nous accélérons nos rentrées
de produits issus du secteur du cannabis B2B. Nous prévoyons
une accélération de la croissance des produits au cours du premier
trimestre de l'exercice 2021 et par la suite. »
« Conformément à notre plateforme de santé et de bien-être
en pleine expansion, nous avons récemment réorganisé notre
entreprise en six unités commerciales, à savoir Marques grand
public, Cannabis et chanvre, Solutions clés en main, Innovations en
santé et en bien-être, Initiatives Neptune et Redevances Neptune.
Chaque unité commerciale déploie ses propres efforts de vente dans
le but de maximiser la génération de revenus et de tirer pleinement
parti de chaque occasion d'affaires. Nous sommes maintenant
structurés, dotés en personnel et outillés pour favoriser une
croissance accélérée dans le domaine de la santé et du
bien-être », a poursuivi M. Cammarata.
Dre Toni Rinow, chef de la direction
financière de Neptune, a affirmé : « Nous avons investi
pour accroître notre capacité, qui est maintenant en place, et pour
lancer de nouvelles marques et de nouveaux produits avec le soutien
du marketing et des ventes en vue de stimuler la distribution et
les ventes. Bien que ces investissements aient eu une incidence
négative sur la rentabilité à court terme, nous avons mis en place
une plateforme destinée à favoriser une croissance accélérée et à
tirer parti de ces investissements. Alors que nous continuons à
élargir notre portefeuille et à tirer parti d'occasions
supplémentaires, nous chercherons à prendre de l'expansion grâce à
de fortes marges supplémentaires et à une stratégie de
développement d'affaires fondée sur des actifs légers. Nous avons
terminé notre phase d'augmentation des investissements en
immobilisations et disposons des actifs nécessaires pour améliorer
le profil de marge et le rendement du capital. Les récents
lancements de Neptune Air et de désinfectants pour les mains, qui
contribuent tous deux à l'accélération significative de la
croissance que nous prévoyons pour le premier trimestre, sont des
exemples d'innovations à marge plus élevée et à actifs
légers. »
Résultats financiers du quatrième trimestre de 2020
Le
total des produits pour la période de 3 mois terminée le
31 mars 2020 a augmenté de 68 % pour atteindre
9 530 $, contre 5 664 $ pour la période
correspondante de l'exercice précédent. Cette augmentation est
principalement attribuable aux produits tirés du secteur Cannabis,
qui s'élevaient à 12 $ au quatrième trimestre de l'exercice
précédent. Elle a été partiellement compensée par une modeste
baisse de 3 % dans le secteur Nutraceutique.
Neptune a enregistré une perte nette de 39 239 $ pour
la période de 3 mois terminée le
31 mars 2020, contre une perte nette de
12 384 $ pour la période correspondante de l'exercice
précédent. Cette perte nette comprend une dépréciation du goodwill
de 41 451 $, qui a été partiellement compensée par un
gain de 36 782 $ lié à une réduction de la juste valeur
de la contrepartie conditionnelle liée à l'acquisition de SugarLeaf
Labs. L'augmentation de la perte nette est également attribuable
aux investissements liés au démarrage de nouvelles capacités, à la
dotation en personnel et à d'autres frais généraux visant à
soutenir les activités liées au cannabis, ainsi qu'aux dépenses de
codéveloppement visant à soutenir l'innovation et aux dépenses non
monétaires de marketing.
Pour la période de 3 mois terminée le
31 mars 2020, le BAIIA ajusté1 a représenté
une perte de 25 354 $, contre une perte de
2 707 $ pour la période correspondante de l'exercice
précédent.
Résultats financiers de l'exercice 2020
Le total
des produits pour l'exercice terminé le 31 mars 2020 a
augmenté de 21 % pour atteindre
29 578 $, contre 24 442 $ pour la période
correspondante de l'exercice précédent. Cette augmentation est
principalement attribuable aux produits tirés du secteur Cannabis,
qui s'élevaient à 12 $ pour la période correspondante de
l'exercice précédent. Elle a été partiellement compensée par une
baisse de 13 % dans le secteur Nutraceutique.
Neptune a enregistré une perte nette de 60 863 $ pour
l'exercice terminé le 31 mars 2020, contre une perte
nette de 23 192 $ pour l'exercice précédent.
Pour l'exercice terminé le 31 mars 2020, le BAIIA
ajusté1 a représenté une perte de 40 572 $,
contre une perte de 8 114 $ pour la période
correspondante de l'exercice précédent.
La trésorerie, les équivalents de trésorerie et le placement à
court terme s'établissaient à 16 613 $ au
31 mars 2020. Au cours du quatrième trimestre de
l'exercice 2020, la Société a levé un produit brut de
7 069 $ grâce à la vente de 4 159 actions
ordinaires dans le cadre de son programme au cours du marché.
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Voir les sections
« Mise en garde concernant les mesures financières non
conformes aux IFRS » et « Rapprochement du bénéfice
sectoriel (de la perte sectorielle) avant les charges du siège
social avec le BAIIA sectoriel ajusté et rapprochement de la perte
nette avec le BAIIA ajusté », qui suivent.
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Perspectives
Pour le premier trimestre de
l'exercice 2021, la Société réitère ses prévisions de
produits, qui devraient se situer entre 18 000 $ et
22 000 $. Cela reflète l'accélération de la croissance de
plusieurs de ses unités commerciales.
Mise à jour concernant la COVID-19
Les activités de
Neptune ont été jugées essentielles et ses installations du
Canada et des États-Unis ont donc
continué à fonctionner sans aucune perturbation importante, ce qui
témoigne des normes de fonctionnement élevées existantes et de la
rapidité de la réponse à la pandémie. Bien que la crise sanitaire
mondiale ait eu des répercussions négatives sur certains aspects
des activités de la Société, notamment le rythme d'acceptation de
nouveaux produits par les détaillants et d'autres perturbations, la
Société a pu continuer à servir ses clients. De plus, Neptune a
lancé une nouvelle gamme de désinfectants pour les mains et a
amorcé la commercialisation de Neptune Air, un thermomètre
infrarouge sans contact optimisé pour mesurer la température d'une
personne tout en réduisant les risques de contamination croisée et
de propagation de maladies. Neptune continuera à mettre l'accent
sur la recherche d'innovations en matière de santé et de bien-être
qui répondent à une forte demande des consommateurs.
Création de six unités commerciales pour soutenir une
croissance accélérée
Reflétant l'élargissement du
portefeuille de catégories et de produits qui a été développé et
qui continuera à l'être, la Société a récemment restructuré ses
activités en six unités commerciales. Chaque unité dispose de
ressources de vente spécialisées dans le but d'accélérer la
croissance et l'innovation dans chacune des plateformes
commerciales. Voici les six unités commerciales :
- Marques grand public comprend les marques Forest RemediesMD et Ocean
RemediesMD. Le partenariat récemment annoncé avec la
Dre Jane Goodall pour
créer conjointement des produits qui sont bons pour les
consommateurs tout en bénéficiant à la Fondation Jane Goodall fait
également partie de cette unité commerciale.
- Cannabis et chanvre comprend les activités d'extraction
au Canada et aux États-Unis. La
phase d'expansion II de l'usine de Sherbrooke est entrée en service au début de
l'exercice 2021, fournissant une capacité supplémentaire pour
soutenir les clients actuels et nouveaux en matière
d'extraction.
- Solutions clés en main s'appuie sur les activités de
Biodroga et constitue un actif important ayant pour mission de
stimuler le développement de produits grâce à une chaîne
d'approvisionnement étendue permettant de fournir des solutions de
bout en bout aux consommateurs dans le secteur de la santé et du
bien-être.
- Innovations en santé et en bien-être est l'unité
commerciale chargée de répondre rapidement à l'évolution des
tendances de consommation. Les récents lancements des désinfectants
pour les mains et du thermomètre sans contact Neptune Air
constituent deux des premières innovations notables de cette unité
commerciale.
- Initiatives Neptune est la plateforme destinée aux
investissements stratégiques ; elle fournit un incubateur pour les
technologies, les marques et les autres innovations émergentes.
Cette unité commerciale contribue de manière importante à notre
croissance à long terme et à la création de valeur pour les
actionnaires.
- Redevances Neptune vise à faire croître et à tirer parti
des occasions de propriété intellectuelle et de licences.
Détails de la
conférence téléphonique
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Date :
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Le mercredi
10 juin 2020
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Heure :
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16 h 30
(heure avancée de l'Est)
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Appel :
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1 888 231-8191 (Canada et
États-Unis)
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1 647 427-7450 (International)
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ID de la
conférence : 9 282 248
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Une webdiffusion sera accessible en ligne à partir de la section
Investisseurs du site Web de Neptune, sous le répertoire
« Événements et présentations ».
Une rediffusion de la conférence téléphonique sera accessible
peu après la fin de la conférence et jusqu'au
10 juillet 2020. La rediffusion sera accessible en ligne
à partir de la section Investisseurs du site Web de Neptune, sous
le répertoire « Événements et présentations ».
À propos de Neptune Solutions Bien-Être inc.
Neptune Solutions Bien-Être est une société diversifiée et
entièrement intégrée axée sur la santé et le bien-être. Neptune
redéfinit la santé et le bien-être par l'entremise de ses marques
phares destinées aux consommateurs Forest
RemediesMC et Ocean RemediesMC. La
Société met en place un vaste portefeuille de produits naturels, à
base de plantes, durables et à but particulier axés sur le style de
vie, ainsi que de biens de consommation courante au sein des
marchés clés de la santé et du bien-être, notamment ceux du
chanvre, des nutraceutiques, des soins personnels et de l'entretien
ménager. Forte de plusieurs décennies d'expertise en matière
d'extraction et de formulation d'ingrédients spécialisés, Neptune
est un fournisseur de premier plan de solutions clés en main de
développement de produits et de chaîne d'approvisionnement pour les
entreprises et les gouvernements dans plusieurs secteurs verticaux,
notamment les produits légaux à base de cannabis et de chanvre, les
nutraceutiques et les biens de consommation courante fournis en marque blanche. La Société dispose
d'une infrastructure de chaîne d'approvisionnement très flexible et
peu coûteuse qui peut être étendue, réduite ou adaptée à des
catégories de produits adjacentes afin de s'ajuster rapidement à la
demande du marché. Neptune a son siège social à Laval, au Québec, et possède une usine de
production de 4 645 mètres carrés (50 000 pieds
carrés) à Sherbrooke, au Québec,
ainsi qu'une usine de 2 230 mètres carrés
(24 000 pieds carrés) en Caroline du Nord. Pour plus de
renseignements, veuillez visiter le site
https://neptunecorp.com/.
Mise en garde concernant les mesures financières non
conformes aux IFRS
La Société utilise deux mesures financières ajustées
- le bénéfice sectoriel ajusté avant les intérêts,
l'impôt et les amortissements (BAIIA sectoriel ajusté) et le
bénéfice ajusté avant les intérêts, l'impôt et les amortissements
(BAIIA ajusté) - pour évaluer sa performance
d'exploitation. Ces mesures financières non conformes aux IFRS sont
composées d'ajustements qui sont issus directement des états
financiers de la Société et sont présentées de manière uniforme. La
Société utilise ces mesures afin d'évaluer sa performance
financière historique et future, ainsi que sa performance par
rapport à ses concurrents. Ces mesures aident également la Société
à planifier et à faire des projections pour les périodes futures
ainsi qu'à prendre des décisions opérationnelles et stratégiques.
La Société est d'avis qu'en rendant cette information disponible
aux investisseurs, en plus des mesures conformes aux IFRS, elle
permet à ceux-ci de voir les résultats de la Société du point de
vue de la direction, et ainsi de mieux comprendre sa performance
financière passée et future.
La réglementation en matière de valeurs mobilières exige que
les sociétés avertissent les lecteurs du fait que les résultats et
autres mesures établis selon un autre référentiel que les IFRS
n'ont pas de sens normalisé et qu'il est peu probable qu'ils soient
comparables à des mesures semblables utilisées par d'autres
sociétés. Par conséquent, ces mesures ne doivent pas être
considérées de manière isolée. La Société utilise le BAIIA
sectoriel ajusté et le BAIIA ajusté pour mesurer sa performance
d'une période à l'autre sans les variations découlant de certains
ajustements qui pourraient éventuellement fausser l'analyse des
tendances de sa performance d'exploitation et parce que la Société
estime que ces mesures fournissent de l'information pertinente sur
sa situation financière et ses résultats d'exploitation. La méthode
de calcul du BAIIA sectoriel ajusté et du BAIIA ajusté de Neptune
peut différer de celle utilisée par d'autres sociétés.
Neptune calcule son BAIIA sectoriel ajusté en ajoutant les
amortissements, la rémunération à base d'actions et la dépréciation
du goodwill au bénéfice sectoriel (à la perte sectorielle) avant
les charges du siège social. Neptune calcule son BAIIA ajusté en
ajoutant au bénéfice net (à la perte nette) les charges financières
nettes, les amortissements et la charge d'impôts et en soustrayant
le recouvrement d'impôts et les produits financiers nets. D'autres
éléments - comme la rémunération à base
d'actions, les provisions pour litiges, les frais d'acquisition, la
variation de la juste valeur de la contrepartie conditionnelle, la
dépréciation du goodwill et les indemnités de départ et coûts
connexes qui sont sans incidence sur la performance d'exploitation
de la Société - sont également rajoutés au
calcul puisqu'ils peuvent varier de manière importante d'une
période à l'autre. Le fait d'effectuer des ajustements en fonction
de ces éléments ne veut pas dire qu'ils sont non
récurrents.
Énoncés prospectifs
Les énoncés contenus dans le présent communiqué qui ne
portent pas sur des faits passés ou courants constituent des
« énoncés prospectifs » au sens des lois américaines et
canadiennes sur les valeurs mobilières. Ces énoncés prospectifs
comportent des risques et incertitudes connus et inconnus et sont
assujettis à d'autres facteurs inconnus qui pourraient faire en
sorte que les résultats réels de Neptune diffèrent de manière
importante des résultats passés ou des résultats futurs dont il est
question, expressément ou implicitement, dans ces énoncés
prospectifs. Outre les énoncés qui décrivent explicitement de tels
risques et incertitudes, il y a lieu de préciser que les énoncés
qui contiennent des termes tels que « croit », « est
d'avis », « prévoit », « a l'intention »,
« s'attend », « entend » ou
« planifie » dénotent la nature incertaine et prospective
de ceux-ci. Il est recommandé aux lecteurs de ne pas se fier
indûment à ces énoncés prospectifs, qui sont à jour à la date du
présent communiqué seulement.
Les énoncés prospectifs qui figurent dans le présent
communiqué sont présentés sous réserve de la présente mise en garde
et de la rubrique « Mise en garde concernant l'information
prospective » qui figure dans la notice annuelle la plus
récente de Neptune, qui fait également partie du rapport annuel sur
formulaire 40-F le plus récent de Neptune lequel est
disponible sur SEDAR, à www.sedar.com, sur EDGAR, à
www.sec.gov/edgar.html et dans la section Investisseurs du
site Web de Neptune, à www.neptunecorp.com. Tous les énoncés
prospectifs qui figurent dans le présent communiqué sont à jour à
la date du présent communiqué. Neptune ne s'engage pas à mettre à
jour les énoncés prospectifs par suite de nouveaux renseignements,
d'événements futurs ou pour quelque autre raison que ce soit, sauf
si la loi l'exige. De plus, les énoncés prospectifs qui figurent
dans le présent communiqué comportent généralement d'autres risques
et incertitudes qui sont décrits à l'occasion dans les documents
publics de Neptune déposés auprès de la Securities and Exchange
Commission et des commissions des valeurs mobilières canadiennes.
Des renseignements supplémentaires au sujet de ces hypothèses,
risques et incertitudes figurent à la rubrique « Facteurs de
risque » de la notice annuelle.
Ni NASDAQ ni la Bourse de Toronto n'acceptent quelque responsabilité que
ce soit quant à la véracité ou à l'exactitude du présent
communiqué.
Rapprochement du
bénéfice sectoriel (de la perte sectorielle) avant les charges du
siège social avec le BAIIA sectoriel ajusté1 et
rapprochement de la perte nette avec le BAIIA
ajusté1
|
|
Période de trois
mois terminée le 31 mars 2020
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|
Nutraceutique
|
Cannabis
|
Siège
social
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Total des
produits
|
5 500
|
4 006
|
24
|
9 530
|
Profit
brut
|
1 760
|
(2 881)
|
24
|
(1 097)
|
|
|
|
|
|
Charges de recherche
et développement nettes des crédits d'impôt et
subventions
|
(36)
|
(910)
|
|
(946)
|
Frais de vente et
charges générales et administratives
|
(7 900)
|
(13 490)
|
|
(21 390)
|
Dépréciation du
goodwill
|
(3 467)
|
(37 984)
|
|
(41 451)
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) avant la contrepartie conditionnelle et les
charges du siège social
|
(9 643)
|
(55 265)
|
24
|
(64 884)
|
|
|
|
|
|
Variation de la juste
valeur de la contrepartie conditionnelle
|
-
|
36 782
|
|
36 782
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) avant les charges du siège social
|
(9 643)
|
(18 483)
|
24
|
(28 102)
|
|
|
|
|
|
Charges non
attribuées :
|
|
|
|
|
Charges du siège
social générales et administratives
|
|
|
(8 007)
|
(8 007)
|
Produits financiers
nets
|
|
|
1 545
|
1 545
|
Charge
d'impôts
|
|
|
(4 675)
|
(4 675)
|
Perte
nette
|
|
|
|
(39 239)
|
|
|
|
|
|
Rapprochement du
BAIIA sectoriel ajusté1
|
|
|
|
|
Perte sectorielle
avant les charges du siège social
|
(9 643)
|
(18 483)
|
|
|
Ajouter :
|
|
|
|
|
Amortissements
|
169
|
2 316
|
|
|
Dépréciation du
goodwill
|
3 467
|
37 984
|
|
|
Variation de la juste
valeur de la contrepartie conditionnelle
|
-
|
(36 782)
|
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
127
|
418
|
|
|
BAIIA sectoriel
ajusté1
|
(5 880)
|
(14 547)
|
|
|
|
|
|
|
|
Rapprochement du
BAIIA ajusté1
|
|
|
|
|
Perte
nette
|
|
|
|
(39 239)
|
Ajouter
(déduire) :
|
|
|
|
|
Amortissements
|
|
|
|
2 612
|
Produits financiers
nets
|
|
|
|
(1 545)
|
Variation de la juste
valeur de la contrepartie conditionnelle
|
|
|
|
(36 782)
|
Rémunération à base
d'actions
|
|
|
|
3 356
|
Provisions pour
litiges
|
|
|
|
118
|
Dépréciation du
goodwill
|
|
|
|
41 451
|
Charge
d'impôts
|
|
|
|
4 675
|
BAIIA
ajusté1
|
|
|
|
(25 354)
|
|
|
1
|
Le BAIIA sectoriel
ajusté et le BAIIA ajusté ne sont pas des mesures normalisées
approuvées par les Normes internationales d'information financière
(IFRS).
|
Rapprochement du
bénéfice sectoriel (de la perte sectorielle) avant les charges du
siège social avec le BAIIA sectoriel ajusté1 et
rapprochement de la perte nette avec le BAIIA
ajusté1
|
|
|
|
|
|
Période de trois
mois terminée le 31 mars 2019
|
|
|
|
|
|
Nutraceutique
|
Cannabis
|
Siège
social
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Total des
produits
|
5 652
|
12
|
|
5 664
|
Profit
brut
|
1 523
|
12
|
|
1 535
|
|
|
|
|
|
Charges de recherche
et développement nettes des crédits d'impôt et
subventions
|
(172)
|
(1 898)
|
|
(2 070)
|
Frais de vente et
charges générales et administratives
|
(1 138)
|
(373)
|
|
(1 511)
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) avant les charges du siège social
|
213
|
(2 259)
|
|
(2 046)
|
|
|
|
|
|
Charges non
attribuées :
|
|
|
|
|
Charges du siège
social générales et administratives
|
|
|
(2 354)
|
(2 354)
|
Provisions pour
litiges
|
|
|
(7 930)
|
(7 930)
|
Charges financières
nettes
|
|
|
(38)
|
(38)
|
Charge
d'impôts
|
|
|
(16)
|
(16)
|
Perte
nette
|
|
|
|
(12 384)
|
|
|
|
|
|
Rapprochement du
BAIIA sectoriel ajusté1
|
|
|
|
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) avant les charges du siège social
|
213
|
(2 259)
|
|
|
Ajouter :
|
|
|
|
|
Amortissements
|
156
|
554
|
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
123
|
245
|
|
|
BAIIA sectoriel
ajusté1
|
492
|
(1 460)
|
|
|
|
|
|
|
|
Rapprochement du
BAIIA ajusté1
|
|
|
|
|
Perte
nette
|
|
|
|
(12 384)
|
Ajouter
(déduire) :
|
|
|
|
|
Amortissements
|
|
|
|
765
|
Charges financières
nettes
|
|
|
|
38
|
Rémunération à base
d'actions
|
|
|
|
928
|
Charge
d'impôts
|
|
|
|
16
|
Provisions pour
litiges
|
|
|
|
7 930
|
BAIIA
ajusté1
|
|
|
|
(2 707)
|
|
|
1
|
Le BAIIA sectoriel
ajusté et le BAIIA ajusté ne sont pas des mesures normalisées
approuvées par les Normes internationales d'information financière
(IFRS).
|
Rapprochement du
bénéfice sectoriel (de la perte sectorielle) avant les charges du
siège social avec le BAIIA sectoriel ajusté1 et
rapprochement de la perte nette avec le BAIIA
ajusté1
|
|
|
|
|
|
|
Période de trois
mois terminée le 31 mars 2020
|
|
|
|
|
|
Nutraceutique
|
Cannabis
|
Siège
social
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Total des
produits
|
21 278
|
8 075
|
225
|
29 578
|
Profit
brut
|
6 573
|
(8 636)
|
225
|
(1 838)
|
|
|
|
|
|
Charges de recherche
et développement nettes des crédits d'impôt et
subventions
|
(456)
|
(2 414)
|
|
(2 870)
|
Frais de vente et
charges générales et administratives
|
(11 242)
|
(18 830)
|
|
(30 072)
|
Dépréciation du
goodwill
|
(3 467)
|
(82 081)
|
|
(85 548)
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) avant la contrepartie conditionnelle et les
charges du siège social
|
(8 592)
|
(111 961)
|
225
|
(120 328)
|
|
|
|
|
|
Variation de la juste
valeur de la contrepartie conditionnelle
|
-
|
97 208
|
|
97 208
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) avant les charges du siège social
|
(8 592)
|
(14 753)
|
225
|
(23 120)
|
|
|
|
|
|
Charges non
attribuées :
|
|
|
|
|
Charges du siège
social générales et administratives
|
|
|
(34 593)
|
(34 593)
|
Produits financiers
nets
|
|
|
1 451
|
1 451
|
Charge
d'impôts
|
|
|
(4 601)
|
(4 601)
|
Perte
nette
|
|
|
|
(60 863)
|
Rapprochement du
BAIIA sectoriel ajusté1
|
|
|
|
|
Perte sectorielle
avant les charges du siège social
|
(8 592)
|
(14 753)
|
|
|
Ajouter :
|
|
|
|
|
Amortissements
|
675
|
7 213
|
|
|
Dépréciation du
goodwill
|
3 467
|
82 081
|
|
|
Variation de la juste
valeur de la contrepartie conditionnelle
|
-
|
(97 208)
|
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
490
|
1 243
|
|
|
BAIIA sectoriel
ajusté1
|
(3 960)
|
(21 424)
|
|
|
Rapprochement du
BAIIA ajusté1
|
|
|
|
|
Perte
nette
|
|
|
|
(60 863)
|
Ajouter
(déduire) :
|
|
|
|
|
Amortissements
|
|
|
|
8 384
|
Produits financiers
nets
|
|
|
|
(1 451)
|
Variation de la juste
valeur de la contrepartie conditionnelle
|
|
|
|
(97 208)
|
Rémunération à base
d'actions
|
|
|
|
16 594
|
Provisions pour
litiges
|
|
|
|
349
|
Dépréciation du
goodwill
|
|
|
|
85 548
|
Frais
d'acquisition
|
|
|
|
2 211
|
Indemnités de départ
et coûts connexes3
|
|
|
|
1 263
|
Charge
d'impôts
|
|
|
|
4 601
|
BAIIA
ajusté1
|
|
|
|
(40 572)
|
|
|
|
|
|
Total des
actifs
|
18 031
|
132 284
|
18 461
|
168 776
|
Trésorerie,
équivalents de trésorerie et placement à court terme
|
1 395
|
30
|
15 188
|
16 613
|
Fonds de
roulement2
|
4 011
|
7 762
|
9 806
|
21 579
|
|
|
1
|
Le BAIIA sectoriel
ajusté et le BAIIA ajusté ne sont pas des mesures normalisées
approuvées par les Normes internationales d'information financière
(IFRS).
|
2
|
Le fonds de roulement
est présenté à titre d'information seulement et représente une
mesure de la santé financière à court terme de la Société surtout
utilisée par le milieu financier. On obtient le fonds de roulement
en retranchant les passifs courants des actifs courants. Comme il
n'y a pas de méthode normalisée par les IFRS, le résultat peut ne
pas être comparable à des mesures du même type présentées par
d'autres sociétés ouvertes.
|
3
|
Le
8 juillet 2019, Neptune a nommé un nouveau chef de la
direction et administrateur. Jim Hamilton s'est retiré comme
chef de la direction. Selon son contrat de travail modifié,
Jim Hamilton avait droit à une indemnité de départ et ses
options non acquises ont été acquises au prorata de sa date de
cessation d'emploi.
|
Rapprochement du
bénéfice sectoriel (de la perte sectorielle) avant les charges du
siège social avec le BAIIA sectoriel ajusté1 et
rapprochement de la perte nette avec le BAIIA
ajusté1
|
|
Période de trois
mois terminée le 31 mars 2019
|
|
Nutraceutique
|
Cannabis
|
Siège
social
|
Total
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Total des
produits
|
24 430
|
12
|
|
24 442
|
Profit
brut
|
7 602
|
12
|
|
7 614
|
|
|
|
|
|
Charges de recherche
et développement nettes des crédits d'impôt et
subventions
|
(488)
|
(6 723)
|
|
(7 211)
|
Frais de vente et
charges générales et administratives
|
(4 525)
|
(1 846)
|
|
(6 371)
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) avant les charges du siège social
|
2 589
|
(8 557)
|
|
(5 968)
|
|
|
|
|
|
Charges non
attribuées :
|
|
|
|
|
Charges du siège
social générales et administratives
|
|
|
(8 915)
|
(8 915)
|
Provisions pour
litiges
|
|
|
(7 930)
|
(7 930)
|
Charges financières
nettes
|
|
|
(209)
|
(209)
|
Charge
d'impôts
|
|
|
(170)
|
(170)
|
Perte
nette
|
|
|
|
(23 192)
|
|
|
|
|
|
Rapprochement du
BAIIA sectoriel ajusté1
|
|
|
|
|
Bénéfice sectoriel
(perte sectorielle) avant les charges du siège social
|
2 589
|
(8 557)
|
|
|
Ajouter :
|
|
|
|
|
Amortissements
|
719
|
2 126
|
|
|
Rémunération à base
d'actions
|
492
|
1 046
|
|
|
BAIIA sectoriel
ajusté1
|
3 800
|
(5 385)
|
|
|
|
|
|
|
|
Rapprochement du
BAIIA ajusté1
|
|
|
|
|
Perte
nette
|
|
|
|
(23 192)
|
Ajouter
(déduire) :
|
|
|
|
|
Amortissements
|
|
|
|
3 056
|
Charges financières
nettes
|
|
|
|
209
|
Rémunération à base
d'actions
|
|
|
|
3 713
|
Charge
d'impôts
|
|
|
|
170
|
Provisions pour
litiges
|
|
|
|
7 930
|
BAIIA
ajusté1
|
|
|
|
(8 114)
|
|
|
|
|
|
Total des
actifs
|
21 007
|
50 981
|
18 232
|
90 220
|
Trésorerie,
équivalents de trésorerie et placement à court terme
|
276
|
-
|
9 591
|
9 867
|
Fonds de
roulement2
|
2 543
|
(629)
|
2 751
|
4 665
|
|
|
|
|
|
|
|
|
1
|
Le BAIIA sectoriel
ajusté et le BAIIA ajusté ne sont pas des mesures normalisées
approuvées par les Normes internationales d'information financière
(IFRS).
|
2
|
Le fonds de roulement
est présenté à titre d'information seulement et représente une
mesure de la santé financière à court terme de la Société surtout
utilisée par le milieu financier. On obtient le fonds de roulement
en retranchant les passifs courants des actifs courants. Comme il
n'y a pas de méthode normalisée par les IFRS, le résultat peut ne
pas être comparable à des mesures du même type présentées par
d'autres sociétés ouvertes.
|
SOURCE Neptune Solutions Bien-Être Inc.