LÉVIS, QC, le 9 août 2024 /CNW/ - Au terme du
deuxième trimestre terminé le 30 juin 2024, le
Mouvement Desjardins, plus grand groupe financier coopératif
en Amérique du Nord, enregistre des excédents avant ristournes aux
membres de 918 M$, en hausse de 365 M$ par rapport aux
excédents de la période comparative. Cette augmentation est
principalement attribuable aux résultats du secteur Assurance de
dommages en raison de la diminution de la sinistralité combinée à
la hausse des revenus provenant des activités d'assurance
automobile et de biens. De plus, soulignons la très bonne
performance du secteur Particuliers et Entreprises expliquée par la
hausse du revenu net d'intérêts liée principalement à la croissance
des affaires, ainsi que par la baisse des frais autres que
d'intérêts. Globalement pour l'ensemble du Mouvement, ces derniers
se situent à un niveau comparable à ceux du deuxième trimestre de
2023, découlant d'une gestion rigoureuse des dépenses.
Pour le deuxième trimestre de 2024, la provision pour ristournes
atteint 110 M$, soit un montant comparable à celui de la
période correspondante de 2023. Les remises sous forme de
commandites, de dons et de bourses d'études se situent à
33 M$, dont 16 M$ proviennent des Fonds d'aide au
développement du milieu des caisses.
« Je suis fier de ces résultats pour le deuxième trimestre 2024,
soit des excédents avant ristournes de 918 M$ en hausse de 365 M$
par rapport aux excédents de l'an dernier pour la même période. Ces
résultats suivent la même tendance à la hausse du premier
trimestre. Elle permet à Desjardins
de redonner à la collectivité notamment par notre
implication dans un partenariat avec le gouvernement pour rendre
disponibles plus de 1 750 logements abordables », a
souligné le président et chef de la direction du Mouvement
Desjardins, Guy Cormier.
Au terme du premier semestre terminé le 30 juin 2024, le
Mouvement Desjardins enregistre des excédents avant ristournes aux
membres de 1 773 M$, une hausse de 878 M$ par
rapport à ceux de la même période en 2023. Tous les secteurs
d'activité ont contribué à l'atteinte de ces excellents résultats.
Mentionnons notamment la diminution de la sinistralité ainsi que la
hausse des revenus des activités d'assurance pour le secteur
Assurance de dommages. On constate également une croissance du
résultat financier d'assurance net du côté des activités
d'Assurance de personnes et de dommages. De plus, on observe une
progression des excédents pour le secteur Particuliers et
Entreprises, attribuable à la hausse du revenu net d'intérêts en
lien notamment avec la croissance des affaires. Par ailleurs,
soulignons que l'augmentation des frais autres que d'intérêts a été
limitée grâce à des mesures déployées à travers l'organisation
visant à améliorer l'efficience et l'efficacité.
Appui à la relance économique, sociale et verte
Grâce au Fonds du Grand Mouvement, doté d'une enveloppe de 250
M$ visant à soutenir les milieux sur les plans sociaux et
économiques, Desjardins contribue à l'activité économique et au
développement régional.
Depuis 2017, le Mouvement Desjardins a pris des engagements d'un
montant total de 198 M$ auprès de 874 projets, en lien
avec le Fonds du Grand Mouvement.
Desjardins poursuit notamment la mise en œuvre de l'ambition
climatique annoncée en 2021, avec un objectif de zéro émission
nette d'ici 2040 pour les opérations et la chaîne
d'approvisionnement, ainsi que pour les activités de financement et
d'investissement dans trois secteurs clés intenses en
carbone : l'énergie, le transport et l'immobilier.
D'ailleurs, Desjardins s'est encore classé parmi les 50
meilleures entreprises au Canada (lien en anglais seulement)
par Corporate Knights, un média et un centre de recherche
canadien de premier plan dans le domaine de l'économie durable.
Selon cet organisme de renom, ces entreprises investissent sept
fois plus dans des investissements durables que la moyenne des
entreprises canadiennes.
Gouvernance
Les 24 et 25 mars 2023, lors de l'assemblée générale annuelle de
la Fédération (AGA), les délégués des caisses Desjardins du Québec
et de l'Ontario ont adopté la
séparation des fonctions de présidence du Conseil d'administration
(PCA) et de présidence et chef de la direction du Mouvement
Desjardins (PCD), fonctions qui étaient cumulées depuis près de 30
ans.
Au terme de l'AGA 2024, le 23 mars dernier, ce nouveau modèle de
gouvernance est entré en vigueur, entraînant une répartition
des rôles et des responsabilités entre les deux fonctions. M.
Guy Cormier continue d'assumer la
fonction de PCD que lui a confiée le conseil d'administration (CA),
et M. Louis Babineau est devenu
en mai dernier le premier président du CA dans ce nouveau modèle de
gouvernance pour le leadership à la tête du Mouvement.
Réalisations pour les membres et clients
Desjardins est présent dans la vie des gens, que ce soit en
appuyant des initiatives des communautés en lien avec la diversité,
l'inclusion, la coopération, la littératie financière et les bonnes
habitudes de vie, ou en offrant des solutions financières
innovatrices pour répondre à leurs besoins. Voici certaines
réalisations ayant eu lieu au cours du deuxième trimestre de
2024 et constituant des
manifestations concrètes de ce que peut faire Desjardins dans la
vie des gens.
Un groupe coopératif engagé dans son milieu
- Le Mouvement Desjardins poursuit son partenariat avec le
gouvernement du Québec afin de rendre disponibles plus de 1 750
logements abordables d'ici la fin 2025. De ce nombre, 4 projets de
logements abordables situés à Gatineau, à Varennes, à Drummondville et à Alma ont été annoncés au
deuxième trimestre de 2024 pour un total de 238 unités.
- Desjardins a octroyé 940 000 $ à Moisson Rive-Sud pour son
projet de carrefour de l'aide alimentaire. Le nouvel établissement
triplera l'espace de stockage de l'organisme et lui permettra
d'offrir aux personnes les plus vulnérables un écosystème de
sécurité alimentaire robuste, efficient et innovant.
- Le président et chef de la direction du
Mouvement Desjardins, Guy
Cormier, a continué sa tournée des chambres de commerce du
Québec, débutée l'automne dernier. Il a poursuivi avec celle de la
Rive-Sud de Montréal et celle de Sorel-Tracy en mai et juin
derniers afin de discuter de leadership et de solidarité notamment
avec de jeunes entrepreneurs.
Un groupe financier innovateur
- Le 31 mai 2024, le Mouvement Desjardins, par l'entremise
de Desjardins Groupe d'assurances
générales inc., a annoncé la clôture de la transaction
préalablement annoncée en mars dernier pour se porter acquéreur de
la totalité des actions émises et en circulation de la Compagnie
d'assurance de l'Île-du-Prince-Édouard. Cette acquisition permet de
diversifier l'offre d'assurance et de mieux répondre aux besoins
d'assurance des entreprises.
- Présentation d'un Web économique avec Jimmy Jean, vice-président et économiste en chef
du Mouvement Desjardins, et Emna
Braham, directrice générale de l'Institut du Québec, le 4
juin dernier afin de démystifier l'économie et les effets des taux
d'intérêt sur les particuliers et les entreprises.
Faits saillants financiers
Comparaison du deuxième trimestre de 2024 à celui de 2023 :
- Excédents avant ristournes aux membres de 918 M$, en hausse de
365 M$.
- Revenu net total de 3 753 M$, en hausse de 514 M$, ou de 15,9 %
:
- Revenu net d'intérêts de 1 861 M$, en hausse de 195 M$, ou de
11,7 %, en raison de la croissance de l'encours moyen du
portefeuille de prêts.
- Résultat des activités d'assurance de 620 M$, en hausse de 332
M$, en raison essentiellement de la baisse des charges liées aux
sinistres ainsi que de l'augmentation des revenus des activités
d'assurance en assurance automobile et de biens, du côté du secteur
Assurance de dommages.
- Résultat financier d'assurance net de 237 M$, en hausse de 60
M$, en raison principalement d'un gain sur disposition d'immeubles
réalisé du côté du secteur Gestion
de patrimoine et Assurance de personnes.
- Autres revenus de 1 035 M$, en baisse de 73 M$.
- Dotation à la provision pour pertes de crédit de 87 M$, en
hausse de 21 M$ par rapport à celle de la période correspondante de
2023.
- Frais autres que d'intérêts bruts de 2 697 M$, soit un montant
comparable à celui du deuxième trimestre de 2023.
- Retour aux membres et à la collectivité([1]) de
143 M$, soit un montant comparable à celui de la période
correspondante de 2023.
Autres faits saillants :
- Ratio de fonds propres de la catégorie
1A(2)[2] de 21,2 %, comparativement à 20,4 % au
31 décembre 2023.
- Ratio de fonds propres total(2) de 23,2 %,
comparativement à 21,9 % au 31 décembre 2023.
- Croissance de 5,1 % de l'actif total depuis le 31 décembre 2023
pour totaliser 444,3 G$ au 30 juin 2024.
- Programme législatif d'obligations sécurisées :
- Émission, en date du 12 avril 2024, d'un montant de
750 M de livres sterling.
- Émission, en date du 18 avril 2024, d'un montant de
440 M de francs suisses.
- Émission, en date du 30 mai 2024, d'un montant de 1,0 G
d'euros.
- Émission, en date du 15 mai 2024, d'un montant de 1,0 G de
dollars canadiens, par l'entremise de son programme de billets
subordonnés canadiens admissibles comme Fonds propres d'urgence en
cas de non-viabilité (FPUNV).
- En juin et en juillet 2024, les agences de notation Fitch
et DBRS ont respectivement confirmé le maintien des cotes des
instruments émis par la Fédération des caisses Desjardins du
Québec, tout en conservant leur perspective à « stable ».
Comparaison du premier semestre de 2024 à celui de 2023 :
- Excédents avant ristournes aux membres de 1 773 M$, en hausse
de 878 M$.
- Revenu net total de 7 317 M$, en hausse de 1 411 M$, ou de 23,9
% :
- Revenu net d'intérêts de 3 594 M$, en hausse de 387 M$, ou de
12,1 %, en raison de la croissance de l'encours moyen du
portefeuille de prêts.
- Résultat des activités d'assurance de 1 029 M$, en hausse de
632 M$, en raison essentiellement de la baisse des charges liées
aux sinistres ainsi que de l'augmentation des revenus des activités
d'assurance automobile et de biens, du côté du secteur Assurance de
dommages.
- Résultat financier d'assurance net de 547 M$, en hausse de 247
M$, en raison d'un gain sur disposition d'immeubles et de
l'évolution favorable des marchés financiers.
- Autres revenus de 2 147 M$, en hausse de 145 M$, ou de 7,2 %,
en raison principalement de l'augmentation des revenus liés aux
activités acquises de
Worldsource(3)[3] de 56 M$, ainsi que de
la hausse des revenus de courtage et de fonds de placement en lien
notamment avec la bonne performance des activités de marché des
capitaux.
- Dotation à la provision pour pertes de crédit de 220 M$, en
hausse de 49 M$, par rapport à celle de la période correspondante
de 2023.
- Frais autres que d'intérêts bruts de 5 253 M$, en hausse de 228
M$, comparativement aux six premiers mois de 2023, dont 69 M$
s'explique par les frais liés aux activités acquises de
Worldsource[4]. Les mesures déployées visant à améliorer
l'efficience et l'efficacité, dont la réduction des honoraires, ont
permis de limiter à 159 M$, ou 3,3 % l'augmentation des autres
éléments inclus dans cette rubrique.
- Retour aux membres et à la collectivité(1) de
280 M$, soit un montant similaire à celui du premier semestre
de 2023.
___________________________________
|
(1)2
|
Pour plus de
renseignements sur cette mesure financière non conforme aux
principes comptables généralement reconnus (PCGR), voir la section
« Mesures financières non conformes aux PCGR et autres mesures
financières » à la page 5.
|
(2)
|
En vertu de la Ligne
directrice sur les normes relatives à la suffisance du capital
émise par l'Autorité des marchés financiers (AMF) et applicable
notamment aux coopératives de services financiers.
|
(3)
|
Le 1er mars
2023, par l'entremise de Groupe de compagnies Worldsource inc.
(antérieurement nommée 9479-5176 Québec inc.), une filiale en
propriété exclusive indirecte de la Fédération, le Mouvement
Desjardins a fait l'acquisition notamment de la totalité des
actions en circulation du Réseau d'assurance IDC Worldsource inc.,
de Gestion financière Worldsource inc. et de Valeurs mobilières
Worldsource inc. (collectivement désignées « Worldsource »).
3
|
Mesures financières non conformes aux PCGR et autres
mesures financières
Afin d'évaluer sa performance, le Mouvement Desjardins utilise
diverses mesures financières conformes aux PCGR (Normes
internationales d'information financière (IFRS)) ainsi que diverses
autres mesures financières, dont certaines d'entre elles ne sont
pas prescrites par les PCGR. Le Règlement 52-112 sur
l'information concernant les mesures financières non conformes aux
PCGR et d'autres mesures financières (Règlement 52-112) fournit
des indications aux émetteurs divulguant des mesures financières
déterminées, s'appliquant aux mesures suivantes utilisées par le
Mouvement Desjardins :
- mesure financière non conforme aux PCGR;
- mesures financières supplémentaires.
Mesure financière non conforme aux PCGR
La mesure financière non conforme aux PCGR, utilisée par le
Mouvement Desjardins dans ce communiqué de presse et pour laquelle
il n'existe pas de définition normalisée, n'est pas directement
comparable à des mesures similaires utilisées par d'autres sociétés
et peut ne pas être directement comparable à toute mesure prescrite
par les PCGR. Elle est définie ci-après :
Retour aux membres et à la collectivité
En tant que groupe financier coopératif contribuant au
développement des communautés, le Mouvement Desjardins accompagne
ses membres et clients dans leur autonomie financière. Le retour
aux membres et à la collectivité, qui est utilisé afin de présenter
le montant global retourné à la communauté, est composé des
ristournes aux membres et des commandites, dons et bourses
d'études.
Le tableau « Faits saillants financiers » à la page
suivante fournit des renseignements plus détaillés sur le retour
aux membres et à la collectivité.
Mesures financières supplémentaires
Selon le Règlement 52-112, les mesures financières
supplémentaires sont utilisées afin de représenter la performance
financière, la situation financière ou les flux de trésorerie
historiques ou attendus. De plus, ces mesures ne sont pas
présentées dans les états financiers. Le Mouvement Desjardins
utilise certaines mesures financières supplémentaires, et la
composition de celles-ci est présentée dans le glossaire du rapport
de gestion pour le deuxième trimestre de 2024 aux pages
55 à 62.
(1)4
|
Pour plus de
renseignements sur cette mesure financière non conforme aux
principes comptables généralement reconnus (PCGR), voir la section
« Mesures financières non conformes aux PCGR et autres mesures
financières ».
|
FAITS SAILLANTS
FINANCIERS
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Aux ou pour les
périodes de
|
|
Aux ou pour les
périodes de
|
|
|
|
|
trois mois terminées
le
|
|
six mois
terminées le
|
|
(en millions de
dollars et en pourcentage)
|
30
juin
2024
|
|
31 mars
2024
|
|
30 juin
2023(1)
|
|
30
juin
2024
|
|
30 juin
2023(1)
|
|
Résultats
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Revenu net
d'intérêts
|
1 861
|
$
|
1 733
|
$
|
1 666
|
$
|
3 594
|
$
|
3 207
|
$
|
Revenu net lié aux
activités d'assurance
|
857
|
|
719
|
|
465
|
|
1 576
|
|
697
|
|
Autres
revenus
|
1 035
|
|
1 112
|
|
1 108
|
|
2 147
|
|
2 002
|
|
Revenu net
total
|
3 753
|
|
3 564
|
|
3 239
|
|
7 317
|
|
5 906
|
|
Dotation à la provision
pour pertes de crédit
|
87
|
|
133
|
|
66
|
|
220
|
|
171
|
|
Frais autres que
d'intérêts nets
|
2 447
|
|
2 311
|
|
2 434
|
|
4 758
|
|
4 530
|
|
Excédents avant
ristournes aux membres(2)
|
918
|
$
|
855
|
$
|
553
|
$
|
1 773
|
$
|
895
|
$
|
Apport aux excédents
par secteurs d'activité(3)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Particuliers et
Entreprises
|
459
|
$
|
401
|
$
|
302
|
$
|
860
|
$
|
496
|
$
|
|
Gestion de patrimoine
et Assurance de personnes
|
231
|
|
169
|
|
155
|
|
400
|
|
247
|
|
|
Assurance de
dommages
|
300
|
|
280
|
|
56
|
|
580
|
|
31
|
|
|
Autres
|
(72)
|
|
5
|
|
40
|
|
(67)
|
|
121
|
|
|
|
|
918
|
$
|
855
|
$
|
553
|
$
|
1 773
|
$
|
895
|
$
|
Retour aux membres
et à la collectivité(4)
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ristournes aux
membres
|
110
|
$
|
110
|
$
|
109
|
$
|
220
|
$
|
215
|
$
|
|
Commandites, dons et
bourses d'études(5)
|
33
|
|
27
|
|
37
|
|
60
|
|
63
|
|
|
|
|
143
|
$
|
137
|
$
|
146
|
$
|
280
|
$
|
278
|
$
|
Indicateurs
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Rendement des capitaux
propres(6)
|
10,2 %
|
|
9,8 %
|
|
6,8 %
|
|
10,0 %
|
|
5,6 %
|
|
|
Taux de dotation à la
provision pour pertes de crédit(6)
|
0,13
|
|
0,21
|
|
0,10
|
|
0,17
|
|
0,14
|
|
|
Prêts dépréciés
bruts/prêts et acceptations bruts(6)
|
0,77
|
|
0,80
|
|
0,57
|
|
0,77
|
|
0,57
|
|
|
Ratio de liquidité à
court terme(7)
|
160
|
|
152
|
|
143
|
|
160
|
|
143
|
|
|
Ratio structurel de
liquidité à long terme(7)
|
129
|
|
125
|
|
125
|
|
129
|
|
125
|
|
|
Indice de productivité
- Particuliers et Entreprises(6)
|
70,8
|
|
70,3
|
|
78,9
|
|
70,6
|
|
80,5
|
|
|
Primes d'assurance et
de rentes - Gestion de patrimoine et
Assurance
de personnes(6)
|
1 783
|
$
|
1 607
|
$
|
1 434
|
$
|
3 390
|
$
|
2 741
|
$
|
|
Marge sur services
contractuels (MSC) totale - Gestion de
patrimoine
et Assurance de personnes(8)
|
2 587
|
|
2 630
|
|
2 643
|
|
2 587
|
|
2 643
|
|
|
Primes souscrites
directes - Assurance de dommages(6)
|
2 082
|
|
1 556
|
|
1 910
|
|
3 638
|
|
3 350
|
|
Bilan et hors
bilan
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Actif
|
444
348
|
$
|
435 819
|
$
|
409 558
|
$
|
444
348
|
$
|
409 558
|
$
|
|
Prêts et acceptations
nets
|
276 996
|
|
269 012
|
|
257 743
|
|
276 996
|
|
257 743
|
|
|
Dépôts
|
290 085
|
|
281 189
|
|
265 539
|
|
290 085
|
|
265 539
|
|
|
Capitaux
propres
|
36 488
|
|
35 169
|
|
32 943
|
|
36 488
|
|
32 943
|
|
|
Biens sous
administration(6)
|
557 902
|
|
549 580
|
|
492 638
|
|
557 902
|
|
492 638
|
|
|
Biens sous
gestion(6)
|
88 202
|
|
83 289
|
|
80 229
|
|
88 202
|
|
80 229
|
|
Mesures des fonds
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ratio de fonds propres
de la catégorie 1A(9)
|
21,2 %
|
|
21,0 %
|
|
20,9 %
|
|
21,2 %
|
|
20,9 %
|
|
|
Ratio de fonds propres
de la catégorie 1(9)
|
21,2
|
|
21,0
|
|
20,9
|
|
21,2
|
|
20,9
|
|
|
Ratio du total des
fonds propres(9)
|
23,2
|
|
22,0
|
|
22,4
|
|
23,2
|
|
22,4
|
|
|
Ratio
TLAC(10)
|
30,9
|
|
29,8
|
|
29,7
|
|
30,9
|
|
29,7
|
|
|
Ratio de
levier(9)
|
7,6
|
|
7,4
|
|
7,6
|
|
7,6
|
|
7,6
|
|
|
Ratio de levier
TLAC(10)
|
10,9
|
|
10,4
|
|
10,6
|
|
10,9
|
|
10,6
|
|
|
Actifs pondérés en
fonction des risques(9)
|
147
074
|
$
|
142 266
|
$
|
135 499
|
$
|
147
074
|
$
|
135 499
|
$
|
Autres
renseignements
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Nombre
d'employés
|
55 028
|
|
55 188
|
|
59 389
|
|
55 028
|
|
59 389
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
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(1)
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Les données ont été
redressées afin que leur présentation soit conforme à celle de la
période courante.
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(2)
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Le détail par poste est
présenté à l'état des résultats des états financiers combinés
intermédiaires.
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(3)
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Le détail par poste est
présenté à la note complémentaire 11 « Information sectorielle »
des états financiers combinés intermédiaires.
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(4)
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Pour plus de
renseignements sur les mesures financières non conformes aux PCGR,
voir la section « Mesures financières non conformes aux PCGR
et autres mesures financières » à la page 5.
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(5)
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Dont 16 M$ proviennent
des Fonds d'aide au développement du milieu des caisses (11 M$ au
premier trimestre de 2024, 15 M$ au deuxième trimestre de 2023, 27
M$ au premier semestre de 2024 et 23 M$ au premier semestre de
2023).
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(6)
|
Pour plus de
renseignements sur les mesures financières supplémentaires, voir la
section « Mesures financières non conformes aux PCGR et autres
mesures financières » à la page 5.
|
(7)
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En vertu de la Ligne
directrice sur les normes relatives à la suffisance des
liquidités de l'AMF.
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(8)
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MSC totale de 2 795 M$
(2 895 M$ au 30 juin 2023) présentée nette de la réassurance d'un
montant de 208 M$ (252 M$ au 30 juin 2023). Inclus aux postes «
Passifs des contrats d'assurance » et « Actifs (passifs) des
contrats de réassurance » du bilan combiné. Pour plus de
renseignements, voir la note complémentaire 7 « Contrats
d'assurance et de réassurance » des états financiers combinés
intermédiaires.
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(9)
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En vertu de la Ligne
directrice sur les normes relatives à la suffisance du capital
émise par l'AMF et applicable notamment aux coopératives de
services financiers.
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(10)
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En vertu de la Ligne
directrice sur la capacité totale d'absorption des pertes
(Total Loss Absorbing Capacity ou TLAC) émise par l'AMF et
fondée sur les actifs pondérés en fonction des risques et sur les
expositions aux fins du ratio de levier au niveau du groupe de
résolution, qui est réputé être le Mouvement Desjardins excluant la
Caisse Desjardins Ontario Credit Union Inc.
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Une solide base de capital
Le Mouvement Desjardins maintient une solide capitalisation, en
conformité avec les règles de Bâle III. Ainsi, ses ratios de fonds
propres de la catégorie 1A et du total des fonds propres sont
respectivement de 21,2 % et de 23,2 % au 30 juin 2024,
alors qu'ils étaient de 21,0 % et de 22,0 % respectivement au
31 décembre 2023.
Analyse des résultats des secteurs d'activité
SECTEUR PARTICULIERS ET ENTREPRISES
Résultats pour le deuxième trimestre
Les excédents avant ristournes aux membres du deuxième trimestre
de 2024 sont de 459 M$, en hausse de 157 M$ par rapport à
la même période en 2023, en raison principalement de la
croissance du revenu net d'intérêts ainsi que de la diminution des
frais autres que d'intérêts à la suite de la mise en place de
mesures visant à améliorer l'efficience et l'efficacité, touchant
notamment les frais liés au personnel. Cette augmentation des
excédents est atténuée par la hausse de la dotation à la
provision pour perte de crédit par rapport à celle de la période
correspondante de 2023.
SECTEUR GESTION DE PATRIMOINE ET ASSURANCE DE
PERSONNES
Résultats pour le deuxième trimestre
Les excédents nets du deuxième trimestre de 2024 sont de
231 M$, en hausse de 76 M$ par rapport à la même période
en 2023. Cette augmentation est principalement attribuable à
la hausse du résultat financier d'assurance net expliquée par le
gain sur disposition d'immeubles et l'incidence favorable de la
couverture du risque de taux d'intérêt compensée, en partie, par un
ajustement favorable effectué au cours du deuxième trimestre de
2023 des paramètres de la courbe d'actualisation des passifs. De
plus, les autres revenus sont en hausse, ce qui s'explique par le
gain sur disposition de la participation dans Gestion Fiera Inc. et
Fiera Capital S.E.C. Cette croissance des excédents est atténuée
par l'augmentation des frais autres que d'intérêts liée notamment à
la croissance des actifs sous administration.
SECTEUR ASSURANCE DE DOMMAGES
Résultats pour le deuxième trimestre
Les excédents nets du deuxième trimestre de 2024 sont de
300 M$, en hausse de 244 M$ par rapport au deuxième
trimestre de 2023. Cette augmentation s'explique notamment par la
diminution de la charge des sinistres découlant de l'absence de
catastrophes et d'événements majeurs, alors que le deuxième
trimestre de 2023 avait été marqué par deux événements majeurs,
soit une tempête de verglas au Québec et en Ontario ainsi que des feux de forêt en
Nouvelle-Écosse. On constate également une sinistralité pour
l'exercice en cours inférieure à celle de la période comparative de
2023 en assurance automobile et de biens, notamment en raison d'une
diminution de la fréquence des sinistres. De plus, on observe
une hausse des revenus des activités d'assurance, en assurance
automobile et de biens.
RUBRIQUE AUTRES
Résultats pour le deuxième trimestre
Le déficit net du deuxième trimestre de 2024 est de 72 M$,
comparativement à des excédents nets de 40 M$ pour le deuxième
trimestre de 2023. La rubrique Autres inclut les activités de
trésorerie et celles qui ont trait à l'intermédiation financière
entre les surplus ou les besoins de liquidités des caisses. Elle
comprend également des investissements liés à la poursuite de
projets stratégiques ayant une portée à l'échelle du Mouvement
Desjardins visant la création de plateformes technologiques
innovatrices, la protection de l'information et l'amélioration des
processus d'affaires. De plus, la rubrique Autres inclut les
variations des provisions relatives aux éventualités à l'égard de
nos activités, d'ententes de fournisseurs et du portefeuille de
placement, ainsi que les engagements pris en lien avec le
Fonds du Grand Mouvement visant notamment à soutenir les régions
sur les plans sociaux et économiques.
Des informations financières plus détaillées sont présentées
dans le rapport de gestion intermédiaire du deuxième trimestre de
2024 du Mouvement Desjardins, disponible sur le site Web de
Desjardins ou sur le site Web de SEDAR+, à l'adresse
www.sedarplus.com (sous le profil de la Fédération des caisses
Desjardins du Québec).
À propos du Mouvement Desjardins
Le Mouvement Desjardins est la coopérative financière la
plus importante en Amérique du Nord et la sixième au monde, avec un
actif de 444,3 milliards de dollars au 30 juin 2024.
Desjardins a été nommé parmi les meilleurs employeurs au
Canada par le magazine
Forbes ainsi que par Mediacorp. Pour répondre aux besoins
diversifiés de ses membres et de ses clients, particuliers comme
entreprises, il offre une gamme complète de produits et de services
par l'intermédiaire de son vaste réseau de points de service, de
ses plateformes virtuelles et de ses filiales présentes à l'échelle
canadienne. Figurant parmi les institutions bancaires les plus
solides au monde selon le magazine The Banker, Desjardins
affiche des ratios de capital et des cotes de crédit parmi les
meilleurs de l'industrie.
Mise en garde sur les énoncés prospectifs
Les communications publiques du Mouvement Desjardins comprennent
souvent des énoncés prospectifs, écrits ou verbaux, au sens des
lois sur les valeurs mobilières applicables, notamment au Québec,
au Canada et aux États-Unis. Ce
communiqué de presse comporte des énoncés prospectifs qui peuvent
être intégrés à d'autres documents déposés auprès d'organismes de
réglementation du Canada ou à
toute autre communication. De plus, des représentants du Mouvement
peuvent formuler verbalement des énoncés prospectifs aux
investisseurs, aux médias et à d'autres personnes.
Les énoncés prospectifs comprennent, sans s'y limiter, des
observations concernant les objectifs du Mouvement Desjardins en
matière de rendement financier, ses priorités, sa vision, ses
activités, ses cibles et engagements, l'examen de la conjoncture
économique et des marchés financiers, les perspectives concernant
les économies québécoise, canadienne, américaine et mondiale, ses
résultats et sa situation financière, ainsi que sur la conjoncture
économique et celle des marchés financiers. Ces énoncés prospectifs
se reconnaissent habituellement par l'emploi de termes comme
« cible », « objectif », « croire »,
« prévoir », « compter », « s'attendre à », «
avoir l'intention de », « estimer », « planifier », « projeter »,
« viser », « se proposer », « devoir » et «
pouvoir », de verbes conjugués au futur et au conditionnel, ainsi
que de mots et d'expressions comparables.
Par leur nature même, les énoncés prospectifs exigent que nous
formulions des hypothèses et ils sont assujettis à des incertitudes
et à des risques inhérents de nature générale ou spécifique. Nous
avertissons nos lecteurs de ne pas se fier indûment aux énoncés
prospectifs pour prendre des décisions puisque divers facteurs,
dont plusieurs sont indépendants de la volonté du Mouvement
Desjardins et dont ce dernier peut difficilement prédire les
répercussions, peuvent influer, isolément ou collectivement, sur la
justesse des hypothèses formulées, des prédictions, des projections
ou d'autres énoncés prospectifs mentionnés dans ce communiqué de
presse. Bien que le Mouvement Desjardins soit d'avis que les
attentes exprimées dans ces énoncés prospectifs sont raisonnables
et basées sur un fondement valable, il ne peut garantir qu'elles se
concrétiseront ou se révéleront exactes. Il est également possible
que ces hypothèses, prédictions, projections ou autres énoncés,
ainsi que les objectifs et les priorités du Mouvement Desjardins,
ne se matérialisent pas ou se révèlent inexacts, et que les
résultats, conditions, actions ou événements réels futurs diffèrent
sensiblement des cibles, des attentes, des estimations ou des
intentions qui y sont avancées explicitement ou implicitement. Les
lecteurs qui se fient à ces énoncés prospectifs doivent
soigneusement tenir compte de ces facteurs de risque de même que
des autres incertitudes et événements potentiels, y compris
l'incertitude inhérente aux énoncés prospectifs.
Les facteurs pouvant influer sur la justesse des énoncés
prospectifs mentionnés dans ce communiqué de presse incluent
ceux qui sont décrits dans la section « Gestion des risques »
du rapport de gestion annuel 2023 du Mouvement et du rapport de
gestion pour le deuxième trimestre de 2024,
et comprennent notamment les risques de crédit, de marché,
de liquidité, opérationnel, d'assurance, stratégique et de
réputation, le risque environnemental, social et de gouvernance,
ainsi que les risques réglementaires.
Citons également, à titre de tels facteurs, ceux liés à
l'atteinte à la sécurité (incluant la cybersécurité), au risque de
fraude, au marché de l'habitation et à l'endettement des ménages et
des entreprises, aux évolutions technologiques et réglementaires,
incluant les modifications apportées aux lignes directrices sur la
suffisance du capital et des liquidités ainsi qu'aux exigences
relatives à leur présentation et à leur interprétation, à
l'évolution des taux d'intérêt, à l'inflation, aux changements
climatiques et aux incertitudes géopolitiques. De plus, mentionnons
des facteurs liés aux conditions économiques et commerciales
générales dans les régions où le Mouvement Desjardins exerce ses
activités. Signalons aussi les facteurs liés aux politiques
monétaires, aux estimations comptables critiques et aux normes
comptables appliquées par le Mouvement Desjardins, aux nouveaux
produits et services destinés à maintenir ou à accroître les parts
de marché du Mouvement Desjardins, à la concentration géographique,
aux acquisitions et partenariats et à la capacité d'en réaliser les
avantages prévus, aux changements aux cotes de crédit attribuées au
Mouvement, à la dépendance envers les tiers, à la capacité de
recruter les talents et de les maintenir en poste, et au risque
fiscal. Mentionnons aussi la réforme des taux d'intérêt de
référence, les changements imprévus dans les habitudes de
consommation et d'épargne des particuliers, l'incidence possible
sur les activités de conflits internationaux, de crises sanitaires,
comme les pandémies et les épidémies, incluant la pandémie de
COVID-19, ou toute autre maladie similaire touchant l'économie
locale, nationale ou mondiale, ainsi que la capacité de prévoir et
de bien gérer les risques associés à ces facteurs malgré la
présence d'un contexte de gestion rigoureuse des risques. Des
renseignements supplémentaires sur ces facteurs sont fournis à la section « Gestion des risques » du
rapport de gestion annuel 2023 du Mouvement et du rapport de
gestion pour le deuxième trimestre de 2024.
Il importe de souligner que la liste des facteurs susceptibles
d'influer sur les résultats futurs figurant ci-dessus n'est pas
exhaustive. D'autres facteurs pourraient entraîner des
répercussions sur les résultats du Mouvement Desjardins. Des
renseignements supplémentaires sur ces derniers et d'autres
facteurs sont fournis à la section
« Gestion des risques » du rapport de gestion
annuel 2023 du Mouvement et du rapport de gestion pour le
deuxième trimestre de 2024 et peuvent
être mis à jour dans les rapports de gestion trimestriels
subséquents.
Les hypothèses économiques importantes étayant les énoncés
prospectifs figurant dans ce document sont décrites à la section
« Environnement économique et perspectives » du rapport de
gestion annuel 2023 du Mouvement et du rapport de gestion pour
le deuxième trimestre de 2024 et
peuvent être mises à jour dans les rapports de gestion trimestriels
déposés par la suite. Nos lecteurs sont priés de tenir compte des
facteurs susmentionnés à la lecture de cette section. Pour établir
les prévisions en matière de croissance économique, en général et
pour le secteur des services financiers en particulier, le
Mouvement utilise principalement les données économiques
historiques fournies par des organismes reconnus et fiables, les
relations empiriques et théoriques entre les variables économiques
et financières, le jugement d'experts ainsi que les risques
haussiers et baissiers identifiés pour l'économie au pays et à
l'échelle mondiale.
Les énoncés prospectifs contenus dans le présent communiqué
de presse représentent le point de vue de la direction
uniquement à la date des présentes et sont communiqués afin d'aider
les lecteurs à comprendre et à interpréter la situation financière
du Mouvement Desjardins aux dates indiquées, ou ses résultats pour
les périodes terminées à ces dates, ainsi que ses priorités et ses
objectifs stratégiques tels qu'envisagés en date des présentes. Ces
énoncés prospectifs peuvent ne pas convenir à d'autres fins. Le
Mouvement Desjardins ne s'engage pas à mettre à jour les énoncés
prospectifs, verbaux ou écrits, qui peuvent être faits à l'occasion
par lui ou en son nom, à l'exception de ce qui est exigé en vertu
des lois sur les valeurs mobilières applicables.
Mode de présentation de l'information financière
L'information financière contenue dans le présent document
provient principalement des états financiers combinés annuels et
intermédiaires. Ces derniers ont été préparés par la direction du
Mouvement Desjardins conformément aux IFRS publiées par
l'International Accounting Standards Board (IASB) et aux exigences
comptables de l'AMF, qui ne diffèrent pas des IFRS. Les IFRS
représentent les PCGR du Canada.
Ces états financiers combinés intermédiaires du Mouvement sont
établis selon l'International Accounting Standard (IAS) 34,
Information financière intermédiaire. L'ensemble des
méthodes comptables a été appliqué de la manière décrite à la note
complémentaire 2 « Méthodes comptables » des états
financiers combinés annuels à l'exception de certains chiffres de
la période précédente qui ont été reclassés afin que leur
présentation soit conforme à celle des états financiers combinés
intermédiaires de la période courante. Au cours du premier
trimestre de 2024, une méthode comptable de présentation a été
modifiée concernant les revenus et les frais d'intérêts
comptabilisés sur les instruments financiers de Valeurs mobilières
Desjardins inc. dorénavant présentés sous la rubrique « Revenu net
d'intérêts » plutôt que sous la rubrique « Autres revenus ». Cette
nouvelle présentation a été jugée préférable pour divulguer de
l'information fiable et davantage pertinente. Ainsi, pour la
période de six mois terminée le 30 juin 2023, un
montant net de 219 M$ a été déplacé en deux montants bruts de
la rubrique « Autres revenus » vers les postes de revenu et frais
d'intérêts présentés dans la rubrique « Revenu net d'intérêts »
(103 M$ pour la période de trois mois terminée le
30 juin 2023), faisant varier ces postes de 552 M$
et 771 M$ respectivement pour la période de six mois terminée
le 30 juin 2023, et de 282 M$ et
385 M$ respectivement pour la période de trois mois terminée
le 30 juin 2023. Ce changement n'a eu aucune incidence
sur le revenu net total, ni sur les excédents nets de la période
comparative.
Ce communiqué de presse a été préparé conformément aux
règlements en vigueur des Autorités canadiennes en valeurs
mobilières (ACVM) portant sur les obligations d'information
continue. À moins d'indication contraire, tous les montants sont
présentés en dollars canadiens et proviennent principalement des
états financiers combinés annuels et intermédiaires du Mouvement
Desjardins. Les symboles M$ et G$ sont utilisés pour désigner
respectivement les millions et les milliards de dollars.
SOURCE Mouvement Desjardins