Nuvei présente ses résultats en dollars américains et
conformément aux Normes internationales d'information financière
(les « IFRS »).
MONTRÉAL, le 7 novembre 2023 /CNW/ - Nuvei
Corporation (« Nuvei » ou la « société »)
(Nasdaq : NVEI) (TSX : NVEI), la société de
technologie financière canadienne, a communiqué aujourd'hui ses
résultats financiers pour le trimestre et la période de neuf mois
clos le 30 septembre 2023. Les résultats de la société
sont aussi présentés dans une lettre trimestrielle aux
actionnaires, qu'il est possible de consulter dans les sections
« Événements et présentations » et « Informations
financières » de sa page Web Relations avec les investisseurs
à l'adresse https://investors.nuvei.com.
Faits saillants financiers pour le trimestre clos le
30 septembre 2023
- Le volume totala) a augmenté de 72 %, passant de
28,0 G$ à 48,2 G$;
- le commerce électronique a représenté 88 % du volume
totala);
- la croissance du volume total généré en interne en devises
constantesa) s'est établie à 20 %, le volume total
généré en interne en devises constantesa) ayant
augmenté, passant de 28,0 G$ à 33,7 G$;
- Les produits des activités ordinaires se sont accrus de 55 %,
passant de 197,1 M$ à 304,9 M$;
- la croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantesb) s'est établie à 52 %, les produits des
activités ordinaires en devises constantesb) ayant
augmenté, passant de 197,1 M$ à 299,9 M$;
- la croissance des produits des activités ordinaires générés en
interne en devises constantesb) s'est établie à 13 %,
les produits des activités ordinaires générés en interne en devises
constantesb) ayant augmenté, passant de 197,1 M$ à 223,3
M$;
- La société a inscrit une perte nette de 18,1 M$, en comparaison
d'un bénéfice net de 13,0 M$;
- Les résultats tiennent compte d'une augmentation de 23,6 M$ des
charges financières nettes attribuable principalement aux montants
prélevés sur la facilité de crédit renouvelable à plafond dégressif
de la société ainsi que d'une variation défavorable des cours de
change de 25,6 M$ d'un exercice à l'autre;
- La société a inscrit une marge déficitaire nette de 5,9%,
comparativement à une marge bénéficiaire nette de 6,6%;
- Le BAIIA ajustéb) a augmenté de 36 %, passant de
81,2 M$ à 110,7 M$;
- La marge du BAIIA ajustéb) s'est établie à 36,3 %
pour le trimestre, ce qui représente une hausse de 40 points de
base par rapport à celle de 35,9 % inscrite pour le trimestre clos
le 30 juin 2023 et comparativement à
une marge du BAIIA ajustéb) de 41,2% pour le trimestre
clos le 30 Septembre 2022;
- Le résultat net ajustéb) a diminué de 9 % pour
s'établir à 56,8 M$, comparativement à 62,4 M$;
- La société a inscrit une perte nette par action de 0,14 $,
comparativement à un bénéfice net par action de 0,08 $;
- Le résultat net ajusté dilué par actionb) a diminué
de 9 %, passant de 0,43 $ à 0,39 $;
- Le BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissementb) a augmenté de 42 %, passant de 68,5
M$ à 97,5 M$.
Faits saillants financiers pour la période de neuf mois close
le 30 septembre 2023 :
- Le volume totala) a augmenté de 62 %, passant de
87,4 G$ à 141,2 G$;
- le commerce électronique a représenté 89 % du volume
totala);
- la croissance du volume total généré en interne en devises
constantesa) s'est établie à 24 %, le volume total
généré en interne en devises constantesa) ayant
augmenté, passant de 87,4 G$ à 108,7 G$;
- Les produits des activités ordinaires se sont accrus de 39 %,
passant de 623,0 M$ à 868,4 M$;
- ◦ la croissance des produits des activités ordinaires en
devises constantesb) s'est établie à 40 %, les produits
des activités ordinaires en devises constantesb) ayant
augmenté, passant de 623,0 M$ à 869,9 M$;
- la croissance des produits des activités ordinaires générés en
interne en devises constantesb) s'est établie à 10 %,
les produits des activités ordinaires générés en interne en devises
constantesb) ayant augmenté, passant de 623,0 M$ à 686,7
M$;
- La société a inscrit une perte nette de 14,8 M$,
comparativement à un bénéfice net de 52,6 M$;
- les résultats tiennent compte d'une augmentation de 61,6 M$ des
charges financières nettes attribuable principalement aux montants
prélevés sur la facilité de crédit renouvelable à plafond dégressif
de la société;
- Le BAIIA ajustéb) a augmenté de 19 %, passant de
265,6 M$ à 317,3 M$;
- Le résultat net ajustéb) a diminué de 13 % pour
s'établir à 179,3 M$, comparativement à 206,2 M$;
- La société a inscrit une perte nette par action de 0,14 $,
comparativement à un bénéfice net par action de 0,34 $;
- Le résultat net ajusté dilué par actionb) a diminué
de 13 %, passant de 1,39 $ à 1,21 $;
- Le BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissementb) a augmenté de 20 %, passant de 231,8
M$ à 277,0 M$;
- Au total, 1 350 000 actions ont été rachetées pour une
contrepartie en trésorerie totale de 56 M$.
a) Le volume
total et le volume total généré en interne en devises constantes ne
représentent pas les produits des activités ordinaires gagnés par
la société, mais plutôt la valeur totale en dollars des
transactions traitées par les commerçants en vertu d'une entente
contractuelle avec la société. Se reporter à la rubrique
« Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures
financières ».
|
b) Le
BAIIA ajusté, la marge du BAIIA ajusté, les produits des activités
ordinaires en devises constantes, la croissance des produits des
activités ordinaires en devises constantes, produits des activités
ordinaires générés en interne en devises constantes, la croissance
des produits des activités ordinaires générés en interne en devises
constantes, le résultat net ajusté, le résultat net ajusté dilué
par action et le BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement
sont des mesures financières et des ratios non conformes
aux IFRS. Ces mesures ne sont pas des mesures reconnues
par les IFRS et n'ont pas de sens normalisé prescrit par les IFRS;
par conséquent, elles pourraient ne pas être comparables à des
mesures similaires présentées par d'autres sociétés. Se reporter à
la rubrique « Mesures non conformes aux IFRS et autres
mesures financières ».
|
Produits des activités ordinaires par canal
- La société gère son organisation commerciale et distribue ses
produits et sa technologie par la voie de trois canaux de vente
distincts : Commerce à l'échelle mondiale, Commerce
interentreprises (« B2B »), gouvernements et fournisseurs
indépendants de logiciels (« FIL »), et Petites et moyennes
entreprises (« PME »).
- Les produits des activités ordinaires pro forma(g)
du canal Commerce à l'échelle mondiale ont augmenté de 25 % d'une
année à l'autre pour s'établir à 170 M$ et représentaient 56 % du
total des produits des activités ordinaires au troisième trimestre.
La croissance des produits des activités ordinaires pro
forma(g) s'est accélérée de 890 points de base au cours
du trimestre par rapport au taux de croissance des produits des
activités ordinaires pro forma du deuxième trimestre.
- Les produits des activités ordinaires du canal B2B,
gouvernements et FIL ont enregistré une croissance pro
forma(g) de 16 % d'une année à l'autre, pour s'établir à
55 M$ et représentaient 18 % du total des produits des activités
ordinaires au troisième trimestre. La croissance des produits des
activités ordinaires pro forma(g) s'est accélérée de
plus de 360 points de base au cours du trimestre par rapport au
taux de croissance des produits des activités ordinaires pro
forma(g) du deuxième trimestre.
- Le canal PME a vu ses produits des activités ordinaires pro
forma(g) reculer de 4 % d'une année à l'autre, pour
s'établir à 80 M$; ses produits représentaient 26 % du total des
produits des activités ordinaires au troisième trimestre. La
croissance des produits des activités ordinaires pro
forma(g) a gagné 170 points de base au cours du
trimestre par rapport au taux de croissance des produits des
activités ordinaires pro forma(g) du deuxième
trimestre.
- En résumé, le total des produits des activités ordinaires pro
forma(g) a augmenté de 14 % d'une année à l'autre au
troisième trimestre. La croissance des produits des activités
ordinaires pro forma(g) a gagné 550 points de base au
cours du trimestre par rapport au taux de croissance des produits
des activités ordinaires pro forma(g) du deuxième
trimestre.
Produits des activités ordinaires par région
- Pour le troisième trimestre de 2023, d'un point de vue
régional, les produits des activités ordinaires ont augmenté de 100
% en Amérique du Nord pour atteindre 166,5 M$, ont augmenté de 17 %
pour se chiffrer à 123,0 M$ en Europe, au Moyen-Orient et en Afrique, ont
augmenté de 81 % en Amérique latine pour s'établir à 13,8 M$ et ont
augmenté de 67 % en Asie-Pacifique pour atteindre 1,6 M$.
Dividende en trésorerie
Nuvei a annoncé aujourd'hui que son conseil d'administration
avait autorisé et déclaré un dividende en trésorerie de 0,10 $ par
action à droit de vote subordonné et action à droit de vote
multiple, à payer le 7 décembre 2023 aux actionnaires inscrits au
20 novembre 2023. Le montant total du dividende devrait s'élever à
environ 14 M$ et sera financé par la trésorerie disponible de la
société.
La société, aux fins de la Loi
de l'impôt sur le revenu (Canada) et de toute loi provinciale ou
territoriale similaire, désigne les dividendes déclarés pour le
trimestre clos le 30 septembre 2023 et les dividendes
futurs comme des dividendes déterminés. En outre, la société
entend déclarer ce dividende en tant que dividende aux actionnaires
américains aux fins de l'impôt sur le revenu fédéral des
États-Unis. Sous réserve des restrictions applicables, les
dividendes versés à certains actionnaires américains qui ne sont
pas des sociétés peuvent être imposés comme un revenu provenant de
dividendes admissibles (qualified dividend income) et
peuvent donc être imposés aux taux s'appliquant aux gains en
capital à long terme. Un actionnaire américain doit consulter son
conseiller au sujet de ce dividende, notamment en ce qui concerne
les dispositions de l'Internal Revenue Code des États-Unis
relatives au dividende extraordinaire (extraordinary
dividend).
La déclaration, le moment, le montant et le versement des
dividendes futurs demeurent à la discrétion du conseil
d'administration, tel qu'il est décrit plus en détail à la rubrique
« Information prospective » du présent communiqué de
presse.
Perspectives financièresd)
Nous continuons d'observer une dynamique favorable au sein de
l'entreprise et avons révisé à la hausse nos perspectives pour
l'ensemble de l'exercice. Les volumes quotidiens moyens pour le
mois d'octobre et le début de novembre sont restés conformes à nos
attentes, et rien ne nous indique que les habitudes de consommation
différeront de nos attentes à court terme. En ce qui concerne nos
fourchettes révisées pour l'exercice complet, nous augmentons notre
fourchette de prévisions pour le volume totala) et le
BAIIA ajustéb), et nous resserrons notre fourchette de
prévisions en relevant la limite inférieure pour les produits des
activités ordinaires et les produits des activités ordinaires en
devises constantesb). Ces mises à jour de nos
fourchettes de prévisions reflètent nos attentes d'une exécution
cohérente jusqu'à la fin de l'exercice au chapitre de la croissance
des marges.
Pour le trimestre se terminant le 31 décembre 2023 et
l'exercice se terminant le 31 décembre 2023,
Nuvei prévoit que le volume totala), les produits
des activités ordinaires, les produits des activités ordinaires en
devises constantesb) et le BAIIA ajustéb) se
situeront dans les fourchettes indiquées ci-dessous. Nuvei
prévoit également une croissance interne des produits des activités
ordinaires hors actifs numériques et cryptomonnaies, en devises
constantesb), se situant entre 16 % et 20 % pour
l'exercice se terminant le 31 décembre 2023.
Les perspectives financières, y compris les diverses
hypothèses sous-jacentes, constituent de l'information prospective
au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables, et sont
présentées sous toutes réserves, sont fondées sur un certain nombre
d'hypothèses et sont assujetties à un certain nombre de risques qui
sont décrits aux rubriques « Information prospective » et
« Hypothèses relatives aux perspectives financières et
aux objectifs de croissance » du présent communiqué de
presse.
|
Trimestre se
terminant le
31 décembre
|
Exercice se
terminant le
31 décembre
|
|
2023
|
2023
|
|
Informations
prospectives
|
Informations
prospectives initiales
|
Informations
prospectives révisées
|
(en dollars
américains)
|
$
|
$
|
|
Volume
totala) (en milliards)
|
57 -
59
|
193 -
197
|
198 -
200
|
Produits des activités
ordinaires (en millions)
|
307 -
327
|
1 170 -
1 195
|
1 175 -
1 195
|
Produits des activités
ordinaires en devises constantesb) (en
millions)
|
293 -
312
|
1 157 -
1 182
|
1 163 -
1 182
|
BAIIA
ajustéb) (en millions)
|
111 -
119
|
417 -
432
|
427 -
435
|
Objectifs de croissance
L'objectif de Nuvei concernant la croissance annuelle à moyen
termee) des produits des activités ordinaires ainsi
que sa cible à moyen termee) concernant les dépenses
d'investissement (acquisition d'immobilisations incorporelles et
corporelles) exprimée en pourcentage des produits des activités
ordinaires, ainsi que sa cible à long termee)
concernant la marge du BAIIA ajustéc) sont présentés
dans le tableau suivant. En plus de la croissance la plus
importante enregistrée pour le canal Commerce à l'échelle
mondialec), la société estime qu'elle dispose d'une voie
bien définie pour accélérer la croissance du canal B2B,
gouvernements et FLIc) à plus de 20 % à moyen
terme. En outre, la société estime que sa plateforme mondiale a
atteint un point d'inflexion qui lui permet de continuer
d'accroître la marge du BAIIA ajustéc).
Les objectifs de Nuvei sont destinés à fournir un aperçu de
l'exécution de sa stratégie en ce qui concerne la croissance, la
rentabilité et la génération de trésorerie. Ces objectifs à
moyene) et à long terme5) ne
devraient pas être considérés comme des projections, des prévisions
ou des résultats attendus, mais plutôt comme des buts que nous
cherchons à atteindre au fil du temps dans le cadre de l'exécution
de notre stratégie, et à un autre stade de la maturité de la
société, grâce à l'expansion géographique, l'innovation en matière
de produits, l'augmentation de la part du portefeuille des clients
existants et l'acquisition de nouveaux clients, comme il est plus
amplement décrit à la rubrique « Sommaire des facteurs qui
influencent notre rendement » de notre plus récent rapport de
gestion. Ces objectifs de croissance, y compris les diverses
hypothèses sous-jacentes, constituent de l'information prospective
au sens des lois sur les valeurs mobilières applicables et sont
présentés sous toutes réserves, sont fondés sur un certain nombre
d'hypothèses et sont assujettis à un certain nombre de risques qui
sont décrits aux rubriques « Information prospective » et «
Hypothèses relatives aux perspectives financières et aux objectifs
de croissance » du présent communiqué de presse. Nous examinerons
et réviserons ces cibles de croissance à mesure que l'économie, les
marchés et la réglementation évolueront.
|
Objectifs de
croissance
|
Produits des activités
ordinaires
|
Croissance annuelle
à moyen termee) de 15 à 20 % d'un exercice à
l'autre
|
Marge du BAIIA
ajustéb)
|
Plus de 50 % à
long termee)
|
Dépenses
d'investissementf)
|
Entre 4 % et
6 % des produits des activités ordinaires à moyen
termee)
|
a) Le volume
total ne représente pas les produits des activités ordinaires de la
société, mais plutôt la valeur totale en dollars
des transactions traitées par les commerçants dans le cadre
d'une entente contractuelle avec la société. Se reporter à la
rubrique « Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures
financières », qui renferme des définitions de la croissance
des produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei, combinée
et par canal.
|
b) Le BAIIA
ajusté, la marge du BAIIA ajusté, les produits des activités
ordinaires en devises constantes, la croissance des produits des
activités ordinaires en devises constantes, les produits des
activités ordinaires générés en interne hors actifs numériques et
cryptomonnaies en devises constantes, la croissance interne des
produits des activités ordinaires hors actifs numériques et
cryptomonnaies en devises constantes, le résultat net ajusté, le
résultat net ajusté dilué par action et le BAIIA ajusté moins les
dépenses d'investissement sont des mesures non conformes
aux IFRS et des ratios non conformes aux IFRS. Ces
mesures ne sont pas des mesures reconnues par les IFRS et n'ont pas
de sens normalisé prescrit par les IFRS; par conséquent, elles
pourraient ne pas être comparables à des mesures similaires
présentées par d'autres sociétés. Se reporter à la rubrique
« Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures
financières ».
|
c) Dans son
canal Commerce à l'échelle mondiale, la société soutient les
moyennes et grandes entreprises clientes de divers secteurs
verticaux qui reçoivent des paiements nationaux, régionaux,
internationaux et transfrontaliers, en tirant parti de sa profonde
expertise sectorielle et en utilisant sa pile technologique
modulaire moderne et évolutive conçue spécialement pour les
entreprises qui exercent des activités dans plusieurs emplacements,
plusieurs pays et plusieurs monnaies. Dans son canal B2B,
gouvernements et FIL, la société intègre ses capacités de paiement
à l'échelle mondiale et son logiciel exclusif dans des solutions de
planification des ressources de l'entreprise (« PRE ») et
des plateformes logicielles. Depuis l'acquisition de Paya en début
d'année, la société a déployé activement sa stratégie commerciale,
a étendu ses intégrations à presque toutes les plateformes de PRE
pertinentes ainsi qu'à un nombre croissant de partenaires
logiciels, a fait croître le nombre de nouveaux contrats obtenus et
a étendu ses activités à l'échelle mondiale en utilisant sa pile
technologique à l'échelle mondiale. Le canal PME de la société est
constitué de PME clientes traditionnelles situées en Amérique du
Nord qui utilisent Nuvei pour l'acceptation des cartes.
|
d) Sauf en
ce qui a trait aux produits des activités ordinaires et aux
dépenses d'investissement en pourcentage des produits des activités
ordinaires, la société ne fournit des directives que sur une base
non conforme aux IFRS. La société ne fournit pas de
rapprochement des produits des activités ordinaires en devises
constantes prospectifs (non conformes aux IFRS), de la croissance
interne des produits des activités ordinaires hors actifs
numériques et cryptomonnaies en devises constantes (non conforme
aux IFRS) avec les produits des activités ordinaires, et du BAIIA
ajusté (non conforme aux IFRS) avec le résultat net (la perte
nette) en raison de la difficulté inhérente à prévoir et à
quantifier certains montants nécessaires pour un tel rapprochement
comme la prévision de l'incidence future et du calendrier des
acquisitions et des cessions, des taux de change et de la
volatilité des actifs numériques. Dans les périodes où des
acquisitions ou des cessions importantes ne sont pas prévues, la
société estime qu'elle pourrait avoir une base pour prévoir
l'équivalent selon les IFRS de certains coûts, comme les avantages
du personnel, les commissions et les amortissements des
immobilisations corporelles et incorporelles. Toutefois, étant
donné que d'autres déductions telles que les paiements fondés sur
des actions, les charges financières nettes, le profit (la
perte) sur les instruments financiers comptabilisés à la juste
valeur de marché ainsi que l'impôt exigible et différé utilisé pour
calculer le résultat net (la perte nette) projeté peuvent varier de
façon importante en fonction des événements réels, la société n'est
pas en mesure de prévoir, selon les IFRS, avec une certitude
raisonnable, toutes les déductions nécessaires pour calculer le
résultat net (la perte nette) prévu selon les IFRS. Le montant de
ces déductions peut être important et, par conséquent, pourrait
faire en sorte que le résultat net (la perte) selon les IFRS
projeté soit considérablement inférieur au BAIIA ajusté projeté
(non conforme aux IFRS). Ces énoncés constituent de
l'information prospective et peuvent représenter des perspectives
financières, et les résultats réels peuvent varier. Se reporter aux
risques et aux hypothèses décrits aux rubriques « Information
prospective » et « Hypothèses relatives aux perspectives
financières et aux objectifs de croissance » du présent
communiqué de presse.
|
e) La
société définit « moyen terme » comme étant une période
de trois à cinq ans et « long terme » comme
étant une période de cinq à sept ans.
|
f) Dépenses
d'investissement : acquisition d'immobilisations corporelles
et d'immobilisations incorporelles.
|
g) La
croissance des produits des activités ordinaires pro forma par
canal est calculée comme suit : i) les produits des activités
ordinaires présentés par Nuvei pour le canal pertinent pour le
trimestre clos le 30 septembre 2023, divisés par ii) les
produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei pour le canal
pertinent pour le trimestre clos le 30 septembre 2022. Les
produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei pour le
trimestre clos le 30 septembre 2022 se composent x) des
produits des activités ordinaires présentés par Nuvei pour le canal
pertinent pour le trimestre clos le 30 septembre 2022, majoré
y) des produits des activités ordinaires présentés par Paya pour le
trimestre clos le 30 septembre 2022, déduction faite des frais
d'interchange par souci de cohérence avec les produits des
activités ordinaires présentés par Nuvei, qui sont calculés
conformément aux méthodes comptables utilisées pour le poste
« Produits des activités ordinaires » dans les états
financiers de la société préparés selon les IFRS. Voir la rubrique
« Mesures financières supplémentaires » pour un
complément d'information.
|
Informations sur la conférence téléphonique
Nuvei tiendra une conférence téléphonique pour discuter de ses
résultats financiers du troisième trimestre le mercredi
8 novembre 2023, à 8 h, heure de l'Est. Les
hôtes de cette conférence téléphonique seront Philip Fayer,
président du conseil et chef de la direction, et
David Schwartz, chef des finances.
La conférence téléphonique sera retransmise en direct dans la
section « Événements et présentations » de la page Web
Relations avec les investisseurs de la société à l'adresse
https://investors.nuvei.com/fr. Un enregistrement de la
conférence téléphonique sera disponible sur la page Web
Relations avec les investisseurs, après la diffusion de
celle-ci. Les résultats de la société sont aussi présentés dans une
lettre trimestrielle aux actionnaires, publiée dans les sections
« Événements et présentations » et « Informations
financières » de sa page Web Relations avec les investisseurs
à l'adresse https://investors.nuvei.com.
Il sera également possible d'y participer en direct par
téléphone en composant le 877-425-9470 (numéro sans frais aux
États-Unis et au Canada) ou le 201-389-0878 (numéro
international). Un enregistrement de la conférence
téléphonique sera disponible environ une heure après la fin de
sa diffusion en composant le 844-512-2921 (numéro sans frais
pour les États-Unis et le Canada) ou le 412-317-6671
(numéro international); le numéro d'identification de la conférence
est le 13740869. L'enregistrement audio de la conférence
téléphonique sera disponible jusqu'au mercredi 22 novembre
2023.
À propos de Nuvei
Nous sommes Nuvei (Nasdaq : NVEI) (TSX : NVEI), la
société canadienne de technologie financière accélérant les
activités des clients partout dans le monde. La technologie
modulaire, flexible et évolutive de Nuvei permet à des entreprises
de premier plan d'accepter les modes de paiement de nouvelle
génération, d'offrir un éventail complet de modes de règlement et
de bénéficier de services d'émission de cartes, d'opérations
bancaires et de gestion du risque et de la fraude. Connectant
les entreprises à leurs clients dans plus de 200 marchés, avec
l'acquisition locale dans 47 marchés, 150 devises et
669 modes de paiement alternatifs, Nuvei met à la
disposition de ses clients et partenaires la technologie et
l'information dont ils ont besoin pour réussir à l'échelle locale
et mondiale grâce à une seule intégration.
Pour de plus amples renseignements, visitez le
www.nuvei.com.
Mesures non conformes aux IFRS et autres mesures
financières
Les états financiers consolidés intermédiaires résumés non
audités de Nuvei ont été établis conformément aux IFRS publiées par
l'International Accounting Standards Board et s'appliquant à la
préparation d'états financiers intermédiaires, notamment la Norme
comptable internationale (« IAS ») 34 Information
financière intermédiaire. Dans le présent communiqué de presse,
il est fait référence à des mesures financières non conformes aux
IFRS, à des ratios financiers non conformes aux IFRS et
à des mesures financières supplémentaires, à savoir le BAIIA
ajusté, le BAIIA ajusté de Paya, la marge du BAIIA ajusté, les
produits des activités ordinaires en devises constantes, la
croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantes, les produits des activités ordinaires générés en
interne en devises constantes, la croissance interne des produits
des activités ordinaires en devises constantes, les produits des
activités ordinaires pro forma de Nuvei et la croissance des
produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei, le BAIIA
ajusté combiné sur 12 mois consécutifs, le ratio d'endettement
combiné, le résultat net ajusté, le résultat net ajusté de base par
action, le résultat net ajusté dilué par action, le BAIIA ajusté
moins les dépenses d'investissement, la conversion du BAIIA ajusté
moins les dépenses d'investissement, le volume total, le volume
total généré en interne en devises constantes et le volume
de commerce électronique. Ces mesures ne sont pas des
mesures reconnues par les IFRS et n'ont pas de sens normalisé
prescrit par les IFRS; par conséquent, elles pourraient ne pas être
comparables à des mesures similaires présentées par d'autres
sociétés. Ces mesures sont plutôt fournies à titre d'information
supplémentaire destinée à compléter les mesures établies
conformément aux IFRS en vue de favoriser une meilleure
compréhension de nos résultats d'exploitation de notre point de
vue. Ces mesures ne doivent donc pas être prises en considération
isolément ni être considérées comme pouvant remplacer, aux fins
d'analyse, les états financiers de la société établis conformément
aux IFRS. Ces mesures sont présentées afin de fournir aux
investisseurs des informations supplémentaires permettant d'évaluer
notre rendement d'exploitation et elles font donc ressortir des
tendances de nos activités que les mesures conformes aux IFRS
seules ne permettraient pas nécessairement de faire ressortir. Nous
croyons également que les analystes financiers, les investisseurs
et les autres parties intéressées ont fréquemment recours à ces
mesures non conformes aux IFRS et autres mesures financières pour
évaluer les émetteurs. Nous utilisons également ces mesures afin de
faciliter les comparaisons de rendement d'une période à l'autre, de
préparer les budgets d'exploitation et prévisions annuels et
d'établir les composantes de la rémunération de la direction.
Nous estimons que ces mesures sont des mesures supplémentaires
importantes de notre rendement, du fait principalement que ces
mesures, tout comme d'autres mesures similaires, sont communément
utilisées par les parties prenantes du secteur des technologies de
paiement pour évaluer le rendement d'exploitation sous-jacent
d'une société.
Les informations figurant dans le présent communiqué de presse
comprennent également une mesure financière non conforme aux PCGR
des États-Unis, à savoir le BAIIA ajusté de Paya pour la période
précédant l'acquisition de Paya par Nuvei le 22 février 2023. Cette
mesure n'est pas reconnue par les PCGR des États-Unis et n'a pas de
sens normalisé prescrit par ce référentiel. Par conséquent, il est
possible qu'elle ne soit pas comparable à des mesures similaires
présentées par d'autres sociétés, y compris Nuvei. Cette mesure est
fournie à titre d'information supplémentaire, en complément des
mesures établies conformément aux PCGR des États-Unis en vue de
favoriser une meilleure compréhension des résultats d'exploitation
de Paya. Précédant l'acquisition de Paya par Nuvei, les états
financiers de Paya étaient dressés conformément aux principes
comptables généralement acceptés des États-Unis (les « PCGR
des États-Unis »), et le BAIIA ajusté de Paya est tirée des
états financiers annuels ou intermédiaires de Paya, pour la période
précédant son acquisition par Nuvei. Les méthodes comptables
conformes aux PCGR des États-Unis, diffèrent à certains égards
significatifs des IFRS. Le BAIIA ajusté de Paya présenté dans le
présent communiqué de presse n'ont pas été ajustées pour tenir
compte des différences entre les PCGR des États-Unis et les IFRS ni
pour tenir compte des méthodes comptables conformes aux IFRS
appliquées par Nuvei, et ces informations financières n'ont pas été
harmonisées des PCGR des États-Unis aux IFRS publiées par l'IASB;
elles pourraient donc ne pas être directement comparables à la
présentation du BAIIA ajusté de Nuvei préparées selon les IFRS.
Cependant, nous avons évalué les différences entre les PCGR des
États-Unis et les IFRS et avons déterminé que l'incidence sur les
mesures financières combinées présentées dans le présent communiqué
de presse était non significative, de sorte qu'aucun ajustement
n'est nécessaire. Le BAIIA ajusté de Paya n'est pas une mesure
financière calculée conformément aux PCGR des États-Unis et ne doit
pas être considéré comme pouvant remplacer le résultat net, le
résultat avant impôt sur le résultat ou toute autre mesure de la
performance au chapitre de l'exploitation calculée conformément aux
PCGR des États-Unis.
Mesures financières non conformes aux IFRS
Produits des activités ordinaires en devises
constantes : Les produits des activités ordinaires en
devises constantes s'entendent des produits des activités
ordinaires établis selon les IFRS, ajustés en fonction de
l'incidence des cours de change. Cette mesure donne un aperçu
de la croissance des produits des activités ordinaires comparables
en éliminant l'incidence des variations des cours de change d'un
exercice à l'autre. L'incidence des cours de change pour la période
est calculée au moyen des cours de change moyens trimestriels des
périodes antérieures, appliqués aux montants du change de la
période considérée.
Produits des activités ordinaires générés en interne en
devises constantes : Les produits des activités
ordinaires générés en interne en devises constantes désignent les
produits des activités ordinaires établis selon les IFRS, ajustés
pour exclure les produits des activités ordinaires attribuables aux
entreprises acquises pendant une période de 12 mois suivant
leur acquisition et compte non tenu des produits des activités
ordinaires attribuables aux entreprises cédées, convertis dans la
période en cours aux taux de change constants des monnaies
étrangères. L'incidence des cours de change pour la période
est calculée au moyen des cours de change moyens trimestriels des
périodes antérieures, appliqués aux montants du change de la
période considérée. Cette mesure aide à donner un aperçu de la
croissance interne et de la croissance liée aux acquisitions
et présente des informations utiles sur la croissance des produits
des activités ordinaires comparables.
Produits des activités ordinaires générés en interne excluant
les actifs numériques et les cryptomonnaies en devises
constantes : Les produits des activités ordinaires
générés en interne hors actifs numériques et cryptomonnaies en
devises constantes désignent les produits des activités ordinaires
compte non tenu des produits des activités ordinaires attribuables
aux entreprises acquises pendant une période de 12 mois
suivant leur acquisition et compte non tenu des produits des
activités ordinaires attribuables aux entreprises cédées ainsi
qu'aux actifs numériques et aux cryptomonnaies, ajustés pour
exclure l'incidence des variations des cours de change. Cette
mesure aide à donner un aperçu de la croissance des produits des
activités ordinaires comparables en éliminant l'incidence de la
volatilité des actifs numériques et des cryptomonnaies ainsi que
des variations des cours de change d'un exercice à l'autre.
L'incidence des cours de change pour la période est calculée au
moyen des cours de change moyens trimestriels des périodes
antérieures, appliqués aux montants en monnaies étrangères de la
période considérée. Les produits des activités ordinaires
attribuables aux actifs numériques et aux cryptomonnaies sont
calculés conformément aux méthodes comptables utilisées pour
préparer le poste des produits des activités ordinaires présenté
dans les états financiers de la société, selon les IFRS.
BAIIA ajusté : Nous utilisons le BAIIA ajusté pour
évaluer le rendement d'exploitation, en éliminant l'incidence des
éléments hors exploitation ou hors trésorerie. Le BAIIA ajusté
est défini comme étant le bénéfice net (la perte nette) avant
les charges financières, les produits financiers, la dotation aux
amortissements, la charge d'impôt sur le résultat, les coûts
d'acquisition, les coûts d'intégration et les indemnités de départ,
les paiements fondés sur des actions et les cotisations sociales
connexes, la perte (le profit) de change et les règlements
juridiques et autres.
BAIIA ajusté de Paya : Le BAIIA ajusté de Paya
représente le bénéfice avant les intérêts et autres charges,
l'impôt sur le résultat et la dotation aux amortissements
(« BAIIA »), ajusté afin d'exclure certains éléments sans
incidence sur la trésorerie et d'autres éléments non récurrents
qui, de l'avis de Paya, ne sont pas représentatifs des activités
courantes. Avant son acquisition par Nuvei, Paya présentait le
BAIIA ajusté de Paya parce que cette mesure non conforme aux PCGR
des États-Unis était une mesure clé utilisée par Paya pour évaluer
ses activités commerciales, mesurer sa performance au chapitre de
l'exploitation et prendre des décisions stratégiques. Nuvei
présente le BAIIA ajusté de Paya afin de montrer le BAIIA ajusté
combiné sur 12 mois consécutifs ainsi que le ratio d'endettement
combiné.
BAIIA ajusté combiné sur 12 mois
consécutifs : Le BAIIA ajusté combiné sur 12 mois
consécutifs correspond à la somme du BAIIA ajusté de Nuvei sur
12 mois consécutifs et du BAIIA ajusté de Paya pour la période
précédant l'acquisition. Avant son acquisition par Nuvei, les états
financiers de Paya étaient dressés conformément aux principes
comptables généralement acceptés des États-Unis (les « PCGR
des États-Unis »), et le BAIIA ajusté de Paya est tirée des
états financiers annuels ou intermédiaires de Paya, pour la période
précédant son acquisition par Nuvei. Les méthodes comptables
conformes aux PCGR des États-Unis, diffèrent à certains égards
significatifs des IFRS. Le BAIIA ajusté de Paya présenté dans le
présent communiqué de presse n'ont pas été ajustées pour tenir
compte des différences entre les PCGR des États-Unis et les IFRS ni
pour tenir compte des méthodes comptables conformes aux IFRS
appliquées par Nuvei, et ces informations financières n'ont pas été
harmonisées des PCGR des États-Unis aux IFRS publiées par l'IASB;
elles pourraient donc ne pas être directement comparables à la
présentation du BAIIA ajusté de Nuvei préparées selon les IFRS. La
présentation de l'information financière sur une base combinée
n'est pas conforme aux IFRS. L'information financière combinée
incluse dans le présent communiqué de presse n'est pas auditée et
ne se veut en aucun cas représentative des résultats d'exploitation
ou de la situation financière de la société qui aurait été obtenue
si Nuvei et Paya avaient exercé leurs activités comme une entité
issue d'un regroupement au cours des périodes présentées, et elle
ne doit pas être prise en considération pour prévoir l'information
financière qui découlera des activités de la société sur une base
consolidée à la suite de l'acquisition. Nous utilisons le BAIIA
ajusté combiné sur 12 mois consécutifs puisque nous croyons que
cette mesure offre un aperçu des opérations de la société combinée
pour les périodes présentées.
BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissement : Nous utilisons le BAIIA ajusté
moins les dépenses d'investissement (que nous désignons comme étant
l'acquisition d'immobilisations incorporelles et d'immobilisations
corporelles) comme indicateur supplémentaire de notre rendement
d'exploitation.
Résultat net ajusté : Nous utilisons le
résultat net ajusté comme indicateur du rendement et de
la rentabilité des activités dans le cadre de notre structure
fiscale et de notre structure du capital actuelles. Le
résultat net ajusté est défini comme étant le bénéfice net (la
perte nette) avant les coûts d'acquisition, les coûts d'intégration
et les indemnités de départ, les paiements fondés sur des actions
et les cotisations sociales connexes, la perte (le profit) de
change, l'amortissement des immobilisations incorporelles liées aux
acquisitions et la charge ou le produit d'impôt se rapportant à ces
éléments. Le résultat net ajusté exclut également la variation
de la valeur de rachat des actions ordinaires et privilégiées
classées à titre de passifs, la variation de la juste valeur du
passif lié au rachat d'actions et l'amortissement accéléré
des coûts de transaction différés et des règlements
juridiques et autres.
Ratios financiers non conformes aux IFRS
Croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantes : La croissance des produits des activités
ordinaires en devises constantes s'entend de la variation des
produits des activités ordinaires en devises constantes d'un
exercice à l'autre, divisée par les produits des activités
ordinaires de la période précédente. Nous utilisons la
croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantes pour améliorer la comparabilité des tendances des
produits d'un exercice à l'autre, abstraction faite des
fluctuations des cours de change.
Croissance interne des produits des activités ordinaires en
devises constantes : La croissance interne des produits
des activités ordinaires en devises constantes s'entend de la
variation des produits des activités ordinaires générés en
interne en devises constantes d'un exercice à l'autre, divisée par
les produits des activités ordinaires générés en interne
comparables de la période précédente. Nous utilisons la
croissance interne des produits des activités ordinaires en devises
constantes pour améliorer la comparabilité des tendances des
produits d'un exercice à l'autre, abstraction faite des
acquisitions, cessions et fluctuations des cours de change.
Croissance interne des produits des activités ordinaires
excluant les actifs numériques et les cryptomonnaies en devises
constantes : La croissance interne des produits des
activités ordinaires hors actifs numériques et cryptomonnaies en
devises constantes désigne la variation d'un exercice à l'autre des
produits des activités ordinaires générés en interne, compte non
tenu des actifs numériques et des cryptomonnaies, en devises
constantes, pour la période. Nous utilisons la croissance des
produits des activités ordinaires générés en interne hors actifs
numériques et cryptomonnaies en devises constantes pour améliorer
la comparabilité des tendances des produits d'un exercice à
l'autre, abstraction faite de l'incidence des acquisitions, des
cessions et la volatilité des actifs numériques et des
cryptomonnaies ainsi que des fluctuations des cours de
change.
Marge du BAIIA ajusté : La marge du BAIIA
ajusté s'entend du BAIIA ajusté divisé par les produits
des activités ordinaires.
Conversion du BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissement : La conversion du BAIIA ajusté moins les
dépenses d'investissement correspond au BAIIA ajusté moins les
dépenses d'investissement, divisé par le BAIIA ajusté. Nous
utilisons la conversion du BAIIA ajusté moins les dépenses
d'investissement pour évaluer notre capacité à convertir le BAIIA
ajusté en BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement.
Ratio d'endettement combiné : Le ratio
d'endettement combiné correspond à la dette nette divisée par le
BAIIA ajusté combiné sur 12 mois consécutifs. La dette nette
représente la valeur comptable des facilités de crédit totales de
Nuvei compte non tenu des coûts de transaction non amortis, moins
la trésorerie et les équivalents de trésorerie. Nous utilisons le
ratio d'endettement combiné comme une mesure supplémentaire pour
évaluer notre niveau d'endettement.
Résultat net ajusté de base et dilué par action :
Nous utilisons le résultat net ajusté de base et dilué par action
comme indicateur du rendement et de la rentabilité de nos activités
par action. Le résultat net ajusté de base et dilué par action
correspond au résultat net ajusté diminué du résultat net
attribuable à la participation ne donnant pas le contrôle, divisé
par le nombre moyen pondéré de base et dilué d'actions ordinaires
en circulation pour la période. Le nombre d'attributions fondées
sur des actions utilisé dans le nombre moyen pondéré dilué
d'actions ordinaires en circulation pour calculer le résultat net
ajusté par action dilué est déterminé à l'aide de la méthode du
rachat d'actions conformément aux IFRS.
Mesures financières supplémentaires
Nous surveillons les indicateurs de rendement clés suivants pour
nous aider à évaluer notre entreprise, à mesurer notre
rendement, à reconnaître les tendances qui influencent nos
activités, à formuler des plans d'affaires et à prendre
des décisions stratégiques. Nos indicateurs de rendement clés
peuvent être calculés d'une manière qui diffère des indicateurs de
rendement clés similaires utilisés par d'autres sociétés.
Volume total et volume de commerce électronique :
Nous sommes d'avis que le volume total et le volume de
commerce électronique sont des indicateurs du rendement de notre
entreprise. Le volume total et d'autres mesures similaires sont
communément utilisés par les parties prenantes du secteur des
paiements pour évaluer le rendement d'une société. Nous définissons
le volume total comme la valeur totale en dollars des transactions
traitées au cours de la période par les clients en vertu d'un
accord contractuel conclu avec nous. Le volume du commerce
électronique s'entend de la portion du volume total pour
laquelle la transaction n'a pas eu lieu dans un emplacement
physique. Le volume total et le volume de commerce
électronique ne représentent pas les produits que nous avons
gagnés. Le volume total comprend le volume d'acquisition, qui
suppose des mouvements de fonds dans le cycle des transactions de
règlement, et le volume lié à nos services technologiques et de
passerelle, qui suppose la prestation de ces services sans
mouvements de fonds dans le cycle des transactions de règlement,
ainsi que la valeur totale en dollars des transactions
traitées au titre des méthodes de paiement alternatives et des
paiements. Étant donné que nos produits des activités ordinaires se
composent principalement des produits tirés du volume de ventes et
des services de transaction générés par les ventes quotidiennes des
commerçants et par divers services à valeur ajoutée fournis à nos clients, une fluctuation du
volume total aura généralement des effets sur nos produits des
activités ordinaires.
Volume total généré en interne en devises
constantes : Le volume total généré en interne en devises
constantes donne un aperçu de la performance de notre entreprise
sur une base plus comparable. Cette mesure aide à donner un aperçu
de la croissance interne et de la croissance liée aux acquisitions
et présente des informations utiles sur la croissance du volume
total comparable. Elle améliore également la comparabilité des
tendances d'affaires d'un exercice à l'autre, abstraction faite des
fluctuations des cours de change. Le volume total généré
en interne en devises constantes désigne le volume total
compte non tenu du volume total attribuable aux entreprises
acquises pendant une période de 12 mois suivant leur
acquisition et compte non tenu du volume total attribuable aux
entreprises cédées, ajustés pour exclure l'incidence des variations
des cours de change. L'incidence des cours de change pour la
période est calculée au moyen des cours de change moyens
trimestriels des périodes antérieures, appliqués aux montants du
change de la période considérée.
Produits des activités ordinaires pro forma de
Nuvei : Les produits des activités ordinaires pro
forma de Nuvei représentent les produits des activités ordinaires
de Nuvei compte tenu de l'acquisition de Paya, comme si cette
acquisition avait eu lieu au début de la période. Les produits des
activités ordinaires pro forma de Nuvei sont présentés à la fois
sur une base combinée et par canal. Afin de se conformer à la
présentation des produits des activités ordinaires selon les
méthodes comptables utilisées pour préparer les produits des
activités ordinaires présentés dans les états financiers de la
société selon les IFRS, les montants des apports de Paya aux
produits des activités ordinaires sont présentés déduction faite
des frais d'interchange, ce qui n'était pas le cas pour une petite
partie des frais avant l'acquisition de Paya par la société. Cette
présentation est conforme aux informations pro forma requises en
vertu des IFRS dans les états financiers consolidés intermédiaires
résumés de Nuvei pour le trimestre et la période de neuf mois clos
le 30 septembre 2023. Cette mesure permet de mieux
comprendre les produits des activités ordinaires combinés des
entreprises Nuvei et Paya.
Croissance des produits des activités ordinaires pro forma de
Nuvei : La croissance des produits des activités
ordinaires pro forma de Nuvei représente les produits des activités
ordinaires déclarés de Nuvei divisé par les produits des activités
ordinaires pro forma de Nuvei pour l'année de comparaison. Ce ratio
est présenté sur une base combinée et par canal. Ce ratio permet
une meilleure compréhension de la contribution additionnelle de
Paya sur la croissance des produits des activités ordinaires de
Nuvei d'un exercice à l'autre. Les produits des activités
ordinaires pro forma de Nuvei sont utilisés comme un composant de
ce ratio seulement durant un exercice complet suivant l'acquisition
de Paya.
Information prospective
Le présent communiqué de presse renferme de l'« information
prospective » et des « énoncés prospectifs »
(collectivement, l'« information prospective ») au sens des lois
sur les valeurs mobilières applicables, y compris les
perspectives de Nuvei concernant le volume total, les produits
des activités ordinaires, les produits des activités ordinaires en
devises constantes, et le BAIIA ajusté pour le trimestre se
terminant le 31 décembre 2023 et l'exercice se
terminant le 31 décembre 2023, ainsi que les objectifs à
moyen et long terme de Nuvei concernant les produits des activités
ordinaires, les dépenses d'investissement en pourcentage des
produits des activités ordinaires et la marge du BAIIA
ajusté. On reconnaît cette information prospective à l'emploi
de mots ou d'expressions, utilisés à la forme affirmative ou
négative, tels que « peut », « devrait »,
« pourrait », « s'attendre à », « avoir
l'intention de », « estimer »,
« anticiper », « planifier »,
« prévoir », « croire » et
« continuer », ainsi qu'à l'emploi de mots ou
d'expressions de nature semblable, notamment à la mention de
certaines hypothèses, bien que l'information prospective ne
contienne pas toujours ces mots et expressions. Constituent plus
particulièrement de l'information prospective les énoncés relatifs
à l'acquisition de Paya, y compris les attentes concernant les
économies de coûts et les synergies et la solidité prévues, la
complémentarité et la compatibilité avec les activités de Nuvei,
les renseignements portant sur les résultats, le rendement, les
réalisations, les perspectives, les occasions ou les marchés dans
lesquels nous sommes présents, les attentes à l'égard de
l'évolution du secteur et à l'égard de la taille et des taux de
croissance de nos marchés potentiels, nos projets commerciaux et
stratégies de croissance, les occasions de commercialisation
de nos solutions, les attentes à l'égard des occasions de
croissance et de ventes croisées, et l'intention de conquérir
une part croissante de nos marchés potentiels, le coût et la
réussite de nos efforts de vente et de marketing, l'intention
de développer nos relations actuelles, de pénétrer davantage
nos marchés verticaux, de conquérir de nouveaux marchés
géographiques ainsi que d'étendre et d'augmenter la pénétration des
marchés internationaux, l'intention de réaliser des acquisitions
triées sur le volet et de mener à bien leur intégration, ainsi que
les retombées et bénéfices que nous attendons de ces acquisitions,
les futurs investissements dans notre entreprise et les dépenses
d'investissement prévues à cet effet, notre prévision de
prioriser les rachats d'actions au moyen des excédents de
trésorerie, notre intention d'innover, de nous démarquer et
d'améliorer sans cesse notre plateforme et nos solutions, le rythme
prévu des mesures législatives en cours régissant les activités et
les secteurs réglementés, nos atouts concurrentiels et notre
position dans le secteur, les attentes concernant nos produits
des activités ordinaires, la répartition de ceux-ci et la capacité
de nos solutions à les générer, les attentes concernant nos
marges et notre rentabilité future, nos perspectives et nos
prévisions financières ainsi que nos objectifs à moyen et à long
terme relativement à divers indicateurs financiers. Les
incertitudes économiques et géopolitiques, notamment les guerres et
conflits régionaux, y compris les répercussions possibles des
sanctions, pourraient également exacerber l'incidence de certains
facteurs mentionnés dans le présent communiqué de presse.
En outre, tout énoncé faisant référence à des attentes, à
des intentions, à des projections ou à d'autres descriptions
d'événements ou de circonstances futurs renferme de l'information
prospective. Les énoncés qui renferment de l'information
prospective ne constituent pas des faits historiques mais
véhiculent plutôt les attentes, les estimations et les projections
de la direction concernant des événements ou des circonstances
futurs.
L'information prospective est fondée sur les croyances et les
hypothèses de la direction ainsi que sur les renseignements dont
celle-ci dispose actuellement en ce qui concerne, notamment, les
hypothèses liées à l'acquisition de Paya (y compris la
capacité de la société à conserver et à attirer de nouveaux
clients, à réaliser des synergies et à renforcer sa position sur le
marché grâce à la réussite des plans d'intégration liés à
l'acquisition de Paya); la capacité de la société à achever
l'intégration des activités de Paya dans les délais et selon les
coûts prévus; la capacité de la société à attirer et à retenir des
employés clés dans le cadre de l'acquisition de Paya; les
estimations et les attentes de la direction à l'égard des
conditions économiques et commerciales futures et d'autres facteurs
liés à l'acquisition de Paya, ainsi que l'incidence qui en résulte
sur la croissance de divers paramètres financiers; les hypothèses
concernant les taux de change, la concurrence, le contexte
politique et la performance économique de chaque région où
la société exerce ses activités; la réalisation des avantages
stratégiques, financiers et des autres avantages attendus de
l'acquisition de Paya dans les délais prévus; et l'absence de coûts
ou de passifs importants non divulgués liés à l'acquisition de
Paya; la conjoncture économique générale et le contexte
concurrentiel dans notre secteur. Se reporter également à la
rubrique « Hypothèses relatives aux perspectives financières
et aux objectifs de croissance ».
Sauf indication contraire, l'information prospective ne tient
pas compte de l'incidence que pourraient avoir les fusions,
acquisitions, cessions ou autres opérations de regroupement
d'actifs susceptibles d'être annoncées ou conclues après la date du
présent rapport de gestion. Bien que l'information prospective
contenue dans le présent rapport de gestion soit fondée sur ce que
la direction croit être des hypothèses raisonnables, les
investisseurs sont avertis de ne pas se fier indûment à cette
information, car les résultats réels pourraient s'en écarter
considérablement. Les perspectives financières de Nuvei constituent
également des perspectives financières au sens des lois sur les
valeurs mobilières applicables et sont présentées pour aider le
lecteur à comprendre les attentes de la direction à l'égard de la
performance financière de la société, et le lecteur est prié de
noter que ces perspectives pourraient ne pas convenir
à d'autres fins. Nos objectifs de croissance à moyen
et long terme servent de repères dans l'exécution de nos
priorités stratégiques à moyen et long terme et sont fournis afin d'aider le lecteur à évaluer les
progrès vers l'atteinte des objectifs de la direction, et
le lecteur est prié de noter que ces objectifs pourraient
ne pas convenir à d'autres fins.
La politique de la société en matière de dividendes est laissée
à la discrétion du conseil d'administration. Toute décision future
de déclarer des dividendes en trésorerie sur nos titres sera prise
à la discrétion de notre conseil, sous réserve du respect des lois
canadiennes applicables, et dépendra d'un certain nombre de
facteurs, notamment notre situation financière, nos résultats
d'exploitation, nos besoins en capitaux, nos restrictions
contractuelles (y compris les clauses restrictives de nos
facilités de crédit), le contexte commercial général et d'autres
facteurs que notre conseil peut juger pertinents.
En outre, la capacité de la société à verser des dividendes et
à procéder à des rachats d'actions sera soumise aux lois
applicables et aux restrictions contractuelles prévues par les
instruments régissant sa dette, y compris sa facilité de
crédit. Tout ce qui précède peut avoir pour conséquence de
restreindre les dividendes ou les rachats d'actions futurs.
L'information prospective fait intervenir des risques et des
incertitudes connus et inconnus, dont bon nombre sont indépendants
de la volonté de la société, qui pourraient faire en sorte que les
résultats réels diffèrent sensiblement de ceux exprimés ou
sous-entendus par cette information prospective. Ces risques
et incertitudes comprennent, sans toutefois s'y limiter, ceux
décrits à la rubrique « Facteurs de risque » de la
notice annuelle de la société déposée le 8 mars 2023 (la
« notice annuelle »). Nos perspectives financières et nos
objectifs à moyen et long terme sont plus particulièrement soumis à
des risques et à des incertitudes liés à ce
qui suit :
- les risques géopolitiques liés à nos activités et au secteur,
tels que les risques soulevés par le conflit au Moyen-Orient et le
conflit entre l'Ukraine et la
Russie, dont l'incertitude économique mondiale qui en résulte et
les mesures prises et les sanctions imposées pour y faire
face;
- une diminution du volume d'activité et une volatilité
importante dans certains marchés verticaux, notamment ceux des
actifs numériques, et les répercussions négatives sur la demande et
les prix de nos produits et services qui en résultent ainsi que
l'effet qui en résulte sur les habitudes de dépenses des
consommateurs;
- l'évolution rapide de notre secteur et les changements qui s'y
produisent;
- la concurrence intense, tant dans notre secteur que de la part
d'autres modes de paiement et d'autres fournisseurs de
paiements;
- l'incidence des variations de change, de l'inflation, des taux
d'intérêt, des habitudes de dépenses des consommateurs, de défis de
la chaîne d'approvisionnement et d'autres facteurs macroéconomiques
sur les clients et sur nos résultats;
- l'incapacité de Nuvei à intégrer les activités de Paya;
- les procédures juridiques pouvant être entamées, incluant
celles relatives à l'acquisition de Paya et l'incidence des
exigences importantes qui en découlent imposées à la
direction;
- l'incapacité éventuelle de réaliser les avantages attendus de
l'acquisition de Paya;
- les coûts potentiels non divulgués des passifs liés à
l'acquisition de Paya, qui peuvent être importants;
- l'incapacité de conserver le personnel et les clients de
Paya;
- les difficultés liées à la mise en œuvre de notre stratégie de
croissance;
- les difficultés à élargir notre portefeuille de produits et à
accroître notre présence sur le marché;
- les difficultés à étendre notre présence dans de nouveaux
marchés étrangers et à poursuivre notre croissance dans nos marchés
actuels;
- les difficultés à conserver les clients existants, à augmenter
les ventes à ceux-ci et à attirer de nouveaux clients;
- la gestion efficace de notre croissance;
- la difficulté à maintenir le même taux de croissance au fur et
à mesure que notre entreprise gagne en maturité et à évaluer nos
perspectives d'avenir;
- nos antécédents de pertes nettes et les investissements
importants que nous continuons à effectuer dans notre
entreprise;
- notre niveau d'endettement;
- toute acquisition potentielle ou autre occasion stratégique,
dont certaines pourraient être importantes ou entraîner des
difficultés ou des dépenses importantes liées à l'intégration;
- les difficultés soulevées par le fait que nos clients sont de
petites et moyennes entreprises (« PME »);
- le fait que nos produits des activités ordinaires proviennent
en grande partie des services de paiement;
- le fait de dépendre des exigences des banques acquéreuses et
des réseaux de paiement et de les respecter;
- les difficultés liées au remboursement des rejets de débit pour
les transactions de nos clients;
- la baisse de l'utilisation des modes de paiement
électronique;
- la perte de membres clés du personnel ou les difficultés à
embaucher du personnel qualifié;
- une dépréciation d'une partie importante des immobilisations
incorporelles ou du goodwill;
- des augmentations de frais des réseaux de paiement;
- le fait que nous dépendons de partenaires externes afin de
vendre certains de nos produits et services;
- le détournement par nos employés de fonds relatifs aux
opérations destinés à des utilisateurs finaux;
- le risque lié aux incidents de sécurité des données, incluant
les cyber-attaques, les virus informatiques, ou autres éléments qui
pourraient interrompre nos services ou nous exposer à de potentiels
litiges;
- la fraude de la part des clients, de leurs clients ou d'autres
personnes;
- l'efficacité de nos politiques et procédures en matière de
gestion des risques afin de réduire notre exposition aux
risques;
- l'intégration de nos services à une variété de systèmes
d'exploitation, de logiciels, de matériel, de navigateurs Web et de
réseaux;
- la conformité réglementaire des juridictions dans lesquelles
nous opérons, en raison de la complexité, de l'évolution et des
contradictions entre les lois et réglementations locales;
- les coûts et les répercussions des procédures réglementaires et
litiges en cours ou à venir;
- la difficulté à obtenir du financement ou à en obtenir selon
des modalités avantageuses;
- le fait que les mesures déterminées conformément aux IFRS
peuvent subir l'incidence d'éléments inhabituels, extraordinaires
ou non récurrents, ou d'éléments qui ne reflètent pas le rendement
d'exploitation réel, ce qui rend les comparaisons d'une période à
l'autre moins pertinentes.
En conséquence, l'information prospective qui figure dans
le présent communiqué est présentée sous réserve de la mise en
garde qui précède, et rien ne garantit que les résultats et les
événements que nous prévoyons se matérialiseront ni, s'ils se
matérialisent en bonne partie, qu'ils auront les conséquences ou
les effets prévus sur nos activités, notre situation financière ou
nos résultats d'exploitation. Sauf indication contraire, ou à
moins que le contexte n'exige une autre interprétation,
l'information prospective figurant dans le présent communiqué est
formulée à la date du présent communiqué ou à la date
à laquelle il est déclaré qu'elle a été établie, selon le cas,
et peut changer après cette date. Cependant, nous n'avons pas
l'intention, ni l'obligation, ni le devoir de mettre à jour ou de
modifier cette information prospective à la suite de l'obtention de
nouveaux renseignements, de la survenance d'événements futurs ou
pour toute autre raison, sauf si la loi applicable nous
y oblige.
Hypothèses relatives aux perspectives financières et aux
objectifs de croissance
Les perspectives financières pour le trimestre se terminant le
31 décembre 2023 et l'exercice se terminant le
31 décembre 2023, et plus particulièrement le BAIIA
ajusté, ainsi que l'objectif de croissance à long terme de la marge
du BAIIA ajusté, reflètent la stratégie de la société visant à
accélérer ses investissements dans la distribution,
la commercialisation, l'innovation et la technologie.
Lorsqu'elles sont exprimées en pourcentage des produits des
activités ordinaires, ces charges devraient diminuer à mesure que
nos investissements dans la distribution, la commercialisation,
l'innovation et la technologie se stabilisent au fil du temps.
Nos perspectives financières et nos objectifs de croissance sont
fondés sur un certain nombre d'hypothèses supplémentaires,
notamment les suivantes :
- nos résultats d'exploitation et notre capacité à atteindre des
marges convenables par rapport aux attentes de la direction;
- la composition de nos canaux et leur contribution prévue
respective à la croissance des produits des activités ordinaires
consolidés, notamment une croissance des produits des activités
ordinaires du canal Commerce à l'échelle mondiale se situant dans
une fourchette de 20 % à 30 %, une croissance des produits des
activités ordinaires du canal B2B, gouvernements et FIL de plus de 20 % et une amélioration de la
croissance du canal PME par rapport à la croissance négative à un
chiffre de ses produits des activités ordinaires;
- l'hypothèse selon laquelle nous continuerons à exécuter
efficacement nos priorités clés de croissance stratégique et
mettrons en place des occasions élargies de marchés finaux et de
distribution, sans que les tendances macroéconomiques n'aient un
effet défavorable important sur nos activités, notre situation
financière, nos résultats financiers et nos liquidités, ou sur ceux
de nos clients, ni ne réduisent considérablement la demande pour
nos produits et services;
- l'hypothèse selon laquelle les pertes dues à des défaillances
d'entreprise visant les commerçants et les clients de la société
demeureront conformes aux niveaux prévus;
- l'hypothèse selon laquelle les clients actuels développent
leurs activités et s'implantent sur de nouveaux marchés au sein de
marchés finaux sélectionnés à forte croissance dans le domaine du
commerce électronique, notamment la vente au détail en ligne, les
places de marché en ligne, les biens et services numériques, les
jeux en ligne réglementés, les jeux sociaux, les services
financiers et les voyages;
- l'hypothèse selon laquelle la conjoncture économique des
marchés, régions et secteurs verticaux de base de la société, y
compris les dépenses des consommateurs et les taux d'emploi,
demeureront à des niveaux avoisinant les niveaux actuels;
- l'hypothèse selon laquelle nos activités et nos employés en
Israël ne seront pas perturbés ou affectés de manière significative
par le conflit au Moyen-Orient;
- les hypothèses relatives à la valeur des actifs numériques, aux
taux de change et aux taux d'intérêt, ainsi qu'à l'inflation;
- une volatilité accrue et un volume moindre des actifs
numériques; Nuvei prévoit que l'apport des actifs numériques
continuera de diminuer et qu'il ne représentera pas plus de 5 % des
produits des activités ordinaires à l'avenir;
- la capacité de Nuvei de conserver et d'attirer de nouveaux
clients, de réaliser des synergies et de renforcer sa position sur
le marché grâce aux plans d'intégration réussis relatifs à
l'acquisition de Paya;
- les estimations et les attentes de la direction relativement à
la conjoncture économique et commerciale future et à d'autres
facteurs, notamment en ce qui concerne l'acquisition de Paya et
l'incidence connexe sur la croissance de diverses mesures
financières;
- les hypothèses concernant la concurrence, l'environnement
politique et la performance économique de chaque région où Nuvei
exerce ses activités;
- la réalisation des avantages stratégiques, financiers et autres
attendus de l'acquisition de Paya dans les délais prévus;
- l'absence de coûts ou de passifs importants non divulgués liés
à l'acquisition de Paya;
- notre capacité à réaliser des ventes croisées et des ventes
incitatives de produits et services nouveaux et existants auprès de
nos clients actuels en engageant peu de frais de vente et de
marketing supplémentaires;
- l'hypothèse selon laquelle nos clients augmenteront leurs
ventes quotidiennes et, par conséquent, leur volume d'affaires à
l'égard de nos solutions, à des taux de croissance égaux ou
supérieurs aux niveaux historiques des dernières années;
- notre capacité à maintenir les relations avec les clients
existants et à continuer de les encourager à utiliser davantage de
solutions à partir de notre propre plateforme commerciale aux
niveaux passés ou à des niveaux supérieurs à ceux des dernières
années;
- notre capacité à tirer parti de notre expérience en matière de
vente et de marketing, après avoir conclu des ententes de services
avec des clients en Amérique du Nord et de grandes entreprises en
Europe et à élargir notre bassin
de clients en ciblant les grandes entreprises en Amérique du Nord
et en mettant l'accent sur le canal Commerce de base à l'échelle
mondial;
- nos efforts en matière de vente et de marketing et
l'investissement continu dans notre équipe de vente directe et dans
la gestion de comptes pour stimuler la croissance future en
ajoutant de nouveaux clients qui adoptent notre technologie de
traitement de transactions dans les régions existantes et nouvelles
à des niveaux historiques ou supérieurs et dans les délais
prévus;
- notre capacité à tirer davantage parti de notre réseau étendu
et diversifié de partenaires;
- notre capacité à accroître et à consolider notre part de marché
et à élargir notre clientèle en y ajoutant de nouveaux utilisateurs
de notre technologie de traitement de transactions dans des régions
où notre présence est naissante, comme l'Asie-Pacifique et
l'Amérique latine;
- notre capacité à élargir et à tenir notre portefeuille de
services à jour sur le plan technologique grâce à des
investissements continus dans notre propre plateforme commerciale
et à concevoir et à fournir des solutions qui répondent aux besoins
spécifiques et changeants de nos clients;
- notre capacité à maintenir ou à élargir nos relations avec des
banques acquéreuses et des réseaux de paiements;
- notre capacité continue à demeurer concurrentiel par rapport
aux produits ou services de nos concurrents, y compris en ce qui
concerne les modifications des conditions et des prix de nos
produits et services;
- notre capacité à accroître nos marges bénéficiaires en
réduisant les coûts variables en tant que pourcentage des charges
totales, et en optimisant les coûts fixes grâce à l'augmentation de
notre taille et à la normalisation croissante de nos
investissements dans, par exemple, les ventes directes et le
marketing;
- l'hypothèse selon laquelle les hausses de volume stimuleront la
croissance rentable des produits tout en requérant peu de frais
généraux supplémentaires, grâce à la nature hautement évolutive de
notre modèle d'affaires et du levier d'exploitation inhérent;
- notre capacité continue à gérer efficacement notre
croissance;
- l'hypothèse selon laquelle nous continuerons à attirer et à
fidéliser les personnes talentueuses et le personnel clés
nécessaires pour exécuter nos plans et nos stratégies, notamment en
ce qui concerne les ventes, le marketing, le soutien, les produits
et l'exploitation des technologies, dans chaque cas à l'échelle
nationale et internationale;
- notre capacité à repérer, à réaliser et à intégrer avec succès
des acquisitions passées et futures, à en tirer les avantages
prévus et à gérer les risques connexes;
- l'absence de changement défavorable dans les questions d'ordre
législatif et réglementaire;
- notre capacité continue à améliorer et à modifier nos capacités
en matière de conformité au fur et à mesure que la réglementation
évolue ou que nous pénétrons de nouveaux marchés, comme nos
capacités en matière de souscription, de gestion des risques, de
connaissance client et de lutte contre le blanchiment d'argent,
tout en réduisant au minimum les perturbations des activités de nos
clients;
- nos liquidités et nos sources de financement, y compris notre
capacité à obtenir un financement par emprunt ou par titres de
capitaux propres à des conditions satisfaisantes;
- l'absence de changement défavorable dans les lois fiscales en
vigueur.
De plus, et plus spécifiquement, notre capacité d'atteindre les
nouvelles synergies possibles au chapitre des produits des
activités ordinaires de l'acquisition de Paya sur le long terme est
fondée sur des hypothèses additionnelles, incluant les
suivantes :
- Les produits des activités ordinaires tirés des activités
autonomes de Paya atteindront la cible de croissance annuelle
attendue;
- Notre capacité à tirer parti des licences et exemptions
réglementaires ainsi que des relations de Nuvei pour accroître les
parts de marché et gagner de nouvelles affaires dans le marché
américain actuel de Paya;
- Notre aptitude à tirer parti du réseau de distribution à
l'échelle mondiale et des capacités de Nuvei pour offrir une
solution intégrée de produits de Nuvei et de Paya à l'extérieur du
marché américain; et,
- Notre capacité à continuer d'investir dans l'expansion de notre
offre intégrée de produits de Nuvei et de Paya pour gagner de
nouvelles affaires.
Pour de plus amples renseignements, veuillez communiquer
avec :
Relations avec les investisseurs
Chris Mammone, responsable des
relations avec les investisseurs
Anthony Gerstein, vice-président des
relations avec les investisseurs
IR@nuvei.com
Données tirées des
états du résultat net et du résultat global
|
(en milliers de
dollars américains, sauf le nombre d'actions et les montants
par action)
|
|
|
Trimestres
clos les
30 septembre
|
Périodes de neuf
mois
closes les
30 septembre
|
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
Produits des activités
ordinaires
|
|
304 852
|
197 146
|
868 376
|
622 984
|
Coût des
ventes
|
|
55 650
|
38 363
|
164 172
|
121 259
|
Marge
brute
|
|
249 202
|
158 783
|
704 204
|
501 725
|
Frais de vente et
charges générales
et administratives
|
|
217 282
|
149 184
|
633 655
|
442 501
|
Résultat
d'exploitation
|
|
31 920
|
9 599
|
70 549
|
59 224
|
Produits
financiers
|
|
(2 713)
|
(4 131)
|
(9 049)
|
(6 427)
|
Charges
financières
|
|
30 053
|
7 859
|
77 839
|
13 627
|
Charges financières
nettes
|
|
27 340
|
3 728
|
68 790
|
7 200
|
Perte (profit) de
change
|
|
13 033
|
(12 528)
|
520
|
(20 415)
|
Résultat avant impôt
sur le résultat
|
|
(8 453)
|
18 399
|
1 239
|
72 439
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
9 667
|
5 393
|
16 031
|
19 836
|
Résultat
net
|
|
(18 120)
|
13 006
|
(14 792)
|
52 603
|
|
|
|
|
|
|
Autres éléments du
résultat global, après impôt
|
|
|
|
|
|
Élément pouvant être
reclassé ultérieurement
en résultat net :
|
|
|
|
|
|
Établissements à
l'étranger - écart de conversion
|
|
1 257
|
(33 599)
|
(2 753)
|
(64 054)
|
Variation de la juste
valeur d'un instrument financier désigné comme couverture de flux
de trésorerie
|
|
(1 008)
|
--
|
(1 008)
|
--
|
Résultat
global
|
|
(17 871)
|
(20 593)
|
(18 553)
|
(11 451)
|
Résultat net
attribuable aux éléments suivants :
|
|
|
|
|
|
Porteurs d'actions
ordinaires de la société
|
|
(19 814)
|
11 710
|
(19 669)
|
48 692
|
Participation ne
donnant pas le contrôle
|
|
1 694
|
1 296
|
4 877
|
3 911
|
|
|
(18 120)
|
13 006
|
(14 792)
|
52 603
|
Résultat global
attribuable aux éléments suivants :
|
|
|
|
|
|
Porteurs d'actions
ordinaires de la société
|
|
(19 565)
|
(21 889)
|
(23 430)
|
(15 362)
|
Participation ne
donnant pas le contrôle
|
|
1 694
|
1 296
|
4 877
|
3 911
|
|
|
(17 871)
|
(20 593)
|
(18 553)
|
(11 451)
|
Résultat net par
action
|
|
|
|
|
|
Résultat net par action
attribuable aux porteurs d'actions ordinaires de la
société
|
|
|
|
|
|
De base
|
|
(0,14)
|
0,08
|
(0,14)
|
0,34
|
Dilué
|
|
(0,14)
|
0,08
|
(0,14)
|
0,34
|
Nombre moyen pondéré
d'actions ordinaires
en circulation
|
|
|
|
|
|
De base
|
|
139 138 382
|
141 311 785
|
139 209 728
|
141 866 671
|
Dilué
|
|
139 138 382
|
143 716 424
|
139 209 728
|
145 186 798
|
Données tirées des
états consolidés de la situation financière
|
(en milliers de dollars
américains)
|
|
|
30 septembre
2023
|
31 décembre
2022
|
|
|
$
|
$
|
Actif
|
|
|
|
|
|
|
|
Actifs
courants
|
|
|
|
Trésorerie et
équivalents de trésorerie
|
|
120 999
|
751 686
|
Créances clients et
autres débiteurs
|
|
100 730
|
61 228
|
Stocks
|
|
2 313
|
2 117
|
Charges payées
d'avance
|
|
17 369
|
12 254
|
Impôt à
recevoir
|
|
5 966
|
3 126
|
Partie courante des
avances consenties à des tiers
|
|
--
|
579
|
Partie courante des
actifs sur contrat
|
|
1 150
|
1 215
|
|
|
|
|
Total des actifs
courants avant les fonds distincts
|
|
248 527
|
832 205
|
Fonds
distincts
|
|
1 019 538
|
823 666
|
Total des actifs
courants
|
|
1 268 065
|
1 655 871
|
|
|
|
|
Actifs non
courants
|
|
|
|
Avances consenties à
des tiers
|
|
--
|
1 721
|
Immobilisations
corporelles
|
|
35 184
|
31 881
|
Immobilisations
incorporelles
|
|
1 319 568
|
694 995
|
Goodwill
|
|
1 978 564
|
1 114 593
|
Actifs d'impôt
différé
|
|
3 101
|
17 172
|
Actifs sur
contrat
|
|
801
|
997
|
Dépôts auprès de
fournisseurs de services de traitement de paiements
et autres dépôts
|
|
4 480
|
4 757
|
Autres actifs non
courants
|
|
34 795
|
2 682
|
|
|
|
|
Total de
l'actif
|
|
4 644 558
|
3 524 669
|
|
|
|
|
Données tirées des
états consolidés de la situation financière
|
(en milliers de dollars
américains)
|
|
|
30 septembre
2023
|
31 décembre
2022
|
|
|
$
|
$
|
Passif
|
|
|
|
|
|
|
|
Passifs
courants
|
|
|
|
Dettes fournisseurs et
autres créditeurs
|
|
175 372
|
125 533
|
Impôt à
payer
|
|
20 190
|
16 864
|
Partie courante des
facilités de prêt et emprunts
|
|
10 866
|
8 652
|
Autres passifs
courants
|
|
9 073
|
4 224
|
|
|
|
|
Total des passifs
courants avant le montant à payer à des commerçants
|
|
215 501
|
155 273
|
Montant à payer à des
commerçants
|
|
1 019 538
|
823 666
|
|
|
|
|
Total des passifs
courants
|
|
1 235 039
|
978 939
|
|
|
|
|
Passifs non
courants
|
|
|
|
Facilités de prêt et
emprunts
|
|
1 229 298
|
502 102
|
Passif d'impôt
différé
|
|
162 037
|
61 704
|
Autres passifs non
courants
|
|
2 883
|
2 434
|
|
|
|
|
Total du
passif
|
|
2 629 257
|
1 545 179
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux
propres
|
|
|
|
|
|
|
|
Capitaux propres
attribuables aux actionnaires
|
|
|
|
Capital-actions
|
|
1 961 116
|
1 972 592
|
Surplus
d'apport
|
|
304 374
|
202 435
|
Déficit
|
|
(222 645)
|
(166 877)
|
Cumul des autres
éléments du résultat global
|
|
(43 180)
|
(39 419)
|
|
|
|
|
|
|
1 999 665
|
1 968 731
|
Participation ne
donnant pas le contrôle
|
|
15 636
|
10 759
|
|
|
|
|
Total des capitaux
propres
|
|
2 015 301
|
1 979 490
|
|
|
|
|
Total du passif et
des capitaux propres
|
|
4 644 558
|
3 524 669
|
Données tirées des
états consolidés des flux de trésorerie
|
(en milliers de
dollars américains)
|
Périodes de neuf
mois closes les 30 septembre
|
|
2023
|
2022
|
|
|
$
|
$
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'exploitation
|
|
|
|
Résultat net
|
|
(14 792)
|
52 603
|
Ajustements au titre
des éléments suivants :
|
|
|
|
Amortissement des
immobilisations corporelles
|
|
10 739
|
5 936
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles
|
|
89 386
|
73 822
|
Amortissement des
actifs sur contrat
|
|
1 176
|
1 425
|
Paiements fondés sur
des actions
|
|
105 484
|
103 666
|
Charges financières
nettes
|
|
68 790
|
7 200
|
Perte (profit) de
change
|
|
520
|
(20 415)
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
16 031
|
19 836
|
Variations des éléments
hors trésorerie du fonds de roulement
|
|
(3 473)
|
(17 050)
|
Intérêts
payés
|
|
(69 298)
|
(15 152)
|
Intérêts
reçus
|
|
9 921
|
4 577
|
Impôt sur le résultat
payé - montant net
|
|
(32 208)
|
(23 295)
|
|
|
182 276
|
193 153
|
Flux de trésorerie
liés aux activités d'investissement
|
|
|
|
Acquisitions
d'entreprises, déduction faite de la trésorerie acquise
|
|
(1 379 778)
|
--
|
Paiement de
contrepartie conditionnelle liée à une acquisition
|
|
--
|
(2 027)
|
Acquisition
d'immobilisations corporelles
|
|
(7 879)
|
(8 681)
|
Acquisition
d'immobilisations incorporelles
|
|
(32 371)
|
(25 130)
|
Acquisition de
commissions de revendeurs
|
|
(20 318)
|
--
|
Diminution
(augmentation) des autres actifs non courants
|
|
(31 223)
|
726
|
Diminution nette des
avances consenties à des tiers
|
|
245
|
1 884
|
|
|
(1 471 324)
|
(33 228)
|
Flux de trésorerie
liés aux activités de financement
|
|
|
|
Actions rachetées et
annulées
|
|
(56 042)
|
(109 158)
|
Coûts de transaction
liés à l'émission d'actions
|
|
--
|
(903)
|
Produit de l'exercice
d'options sur actions
|
|
7 728
|
1 474
|
Remboursement de
facilités de prêt et emprunts
|
|
(112 840)
|
(3 840)
|
Produit de facilités de
prêt et emprunts
|
|
852 000
|
--
|
Coûts de transaction
liés aux facilités de prêt et emprunts
|
|
(14 650)
|
--
|
Paiement d'obligations
locatives
|
|
(3 965)
|
(2 674)
|
Acquisition d'une
participation ne donnant pas le contrôle
|
|
--
|
(39 751)
|
Dividende versé par une
filiale au titre de la participation ne donnant pas
le contrôle
|
|
--
|
(260)
|
Dividende versé aux
actionnaires
|
|
(13 907)
|
--
|
|
|
658 324
|
(155 112)
|
Effet des variations
des cours de change sur la trésorerie
|
|
37
|
223
|
Augmentation
(diminution) nette de la trésorerie et des équivalents de
trésorerie
|
|
(630 687)
|
5 036
|
Trésorerie et
équivalents de trésorerie à l'ouverture de la
période
|
|
751 686
|
748 576
|
Trésorerie et
équivalents de trésorerie à la clôture de la période
|
|
120 999
|
753 612
|
Rapprochement du
BAIIA ajusté et du BAIIA ajusté moins les dépenses d'investissement
avec le résultat net
|
(en milliers de dollars
américains)
|
|
|
Trimestres
clos les
30 septembre
|
Périodes de neuf
mois
closes les
30 septembre
|
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
Résultat
net
|
|
(18 120)
|
13 006
|
(14 792)
|
52 603
|
Charges
financières
|
|
30 053
|
7 859
|
77 839
|
13 627
|
Produits
financiers
|
|
(2 713)
|
(4 131)
|
(9 049)
|
(6 427)
|
Dotation aux
amortissements
|
|
36 544
|
26 269
|
100 125
|
79 758
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
|
9 667
|
5 393
|
16 031
|
19 836
|
Coûts d'acquisition et
d'intégration et indemnités
de départa)
|
|
5 120
|
11 324
|
37 000
|
21 490
|
Paiements fondés sur
des actions et cotisations sociales
connexesb)
|
|
34 102
|
33 819
|
106 423
|
103 763
|
Perte (profit) de
change
|
|
13 033
|
(12 528)
|
520
|
(20 415)
|
Règlements juridiques
et autresc)
|
|
3 014
|
190
|
3 192
|
1 397
|
BAIIA
ajusté
|
|
110 700
|
81 201
|
317 289
|
265 632
|
Acquisition
d'immobilisations corporelles
et incorporelles
|
|
(13 205)
|
(12 724)
|
(40 250)
|
(33 811)
|
BAIIA ajusté moins
les dépenses d'investissement
|
|
97 495
|
68 477
|
277 039
|
231 821
|
|
|
|
|
|
|
Conversion du BAIIA
ajusté moins les dépenses
d'investissementd)
|
|
88 %
|
84 %
|
87 %
|
87 %
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA
ajusté
|
|
110 700
|
81 201
|
317 289
|
265 632
|
Produits des
activités ordinaires
|
|
304 852
|
197 146
|
868 376
|
622 984
|
Marge du BAIIA
ajustéd)
|
|
36,3 %
|
41,2 %
|
36,5 %
|
42,6 %
|
Marge du résultat
net
|
|
(5,9) %
|
6,6 %
|
(1,7) %
|
8,4 %
|
a)
|
Ces charges se
rapportent :
|
|
i)
|
aux honoraires de
professionnels, aux frais juridiques, aux frais de consultation,
aux frais comptables ainsi qu'aux autres frais liés à nos activités
d'acquisition et de financement. Pour le trimestre et la période de
neuf mois clos le 30 septembre 2023, ces charges se sont élevées à
3,4 M$ et à 23,0 M$ (2,8 M$ et 6,2 M$ pour le trimestre et la
période de neuf mois clos le 30 septembre 2022). Ces charges sont
présentées au poste « Honoraires de professionnels » dans les frais
de vente et charges générales et administratives;
|
|
ii)
|
à la rémunération liée
aux acquisitions. Pour les trimestres et les périodes de neuf mois
clos les 30 septembre 2023 et 2022, ces charges se sont établies
respectivement à 0,6 M$ et à 3,5 M$, et à 7,5 M$ et à 14,3 M$. Ces
charges sont présentées au poste « Rémunération des employés » dans
les frais de vente et charges générales et
administratives;
|
|
iii)
|
à la variation de la
contrepartie d'achat différée relative aux entreprises acquises
antérieurement. Aucun montant n'a été comptabilisé pour le
trimestre et la période de neuf mois clos le 30 septembre 2023 et
des profits de 0,5 M$ et de 1,0 M$ ont été comptabilisés pour le
trimestre et la période de neuf mois clos le 30 septembre 2022. Ces
montants sont présentés au poste « Ajustement de la contrepartie
conditionnelle » dans les frais de vente et charges générales et
administratives;
|
|
iv)
|
aux indemnités de
départ et aux coûts d'intégration, qui ont été de 1,1 M$ et de 10,6
M$ pour le trimestre et la période de neuf mois clos le 30
septembre 2023 (1,5 M$ et 2,1 M$ pour le trimestre et la période de
neuf mois clos le 30 septembre 2022). Ces coûts sont présentés dans
les frais de vente et charges générales et
administratives.
|
b)
|
Ces charges
représentent des charges comptabilisées relativement à des options
sur actions et à d'autres attributions faites dans le cadre de
régimes d'attributions fondées sur des actions, ainsi que les
cotisations sociales connexes qui sont directement attribuables aux
paiements fondés sur des actions. Pour le trimestre et la période
de neuf mois clos le 30 septembre 2023, ces charges se
composent des paiements fondés sur des actions sans effet de
trésorerie de 34,0 M$ et de 105,5 M$ (33,8 M$ et
103,7 M$ pour le trimestre et la période de neuf mois clos le
30 septembre 2022), ainsi que des cotisations
sociales connexes de 0,1 M$ et de 0,9 M$ (0,1 M$
pour le trimestre et la période de neuf mois clos le
30 septembre 2022).
|
c)
|
Ce poste représente
principalement des règlements juridiques et des coûts juridiques
connexes, ainsi que des profits, des pertes et des provisions hors
trésorerie et certains autres coûts. Ces charges sont présentées
dans les frais de vente et charges générales et
administratives.
|
d)
|
La conversion du BAIIA
ajusté moins les dépenses d'investissement représente le BAIIA
ajusté moins les dépenses d'investissement en pourcentage du BAIIA
ajusté. La marge du BAIIA ajusté représente le BAIIA ajusté en
pourcentage des produits des activités ordinaires.
|
Rapprochement du
ratio d'endettement combiné avec le BAIIA ajusté combiné sur
12 mois consécutifs et la dette nette
|
(en millions de dollars
américains, sauf le ratio d'endettement combiné)
|
|
30 septembre
2023
|
|
30 juin
2023
|
|
31 mars
2023
|
|
Payaa)c)
|
Nuvei
|
Combiné
|
|
Payaa)c)
|
Nuvei
|
Combiné
|
|
Payaa)c)
|
Nuvei
|
Combiné
|
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
BAIIA ajusté pour les
trimestres clos les :
|
|
|
|
|
|
|
|
|
30 juin
2022
|
--
|
--
|
--
|
|
--
|
--
|
--
|
|
19,2
|
92,9
|
112,1
|
30 septembre
2022
|
--
|
--
|
--
|
|
18,6
|
81,2
|
99,8
|
|
18,6
|
81,2
|
99,8
|
31 décembre
2022
|
19,9
|
85,7
|
105,6
|
|
19,9
|
85,7
|
105,6
|
|
19,9
|
85,7
|
105,6
|
31 mars
2023
|
8,6
|
96,3
|
104,9
|
|
8,6
|
96,3
|
104,9
|
|
8,6
|
96,3
|
104,9
|
30 juin
2023
|
--
|
110,3
|
110,3
|
|
--
|
110,3
|
110,3
|
|
--
|
--
|
--
|
30 septembre
2023
|
--
|
110,7
|
110,7
|
|
--
|
--
|
--
|
|
--
|
--
|
--
|
BAIIA ajusté sur
12 mois consécutifs cconsécutifs
|
28,5
|
403,0
|
431,5
|
|
47,1
|
373,5
|
420,6
|
|
66,3
|
356,1
|
422,4
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Total des facilités de
crédit, compte non tenu des coûts de transaction non
amortis
|
1,243,5
|
|
|
|
1,279,7
|
|
|
|
1,335,0
|
Trésorerie et
équivalents de trésorerie
|
|
121,0
|
|
|
|
118,4
|
|
|
|
132,8
|
Dette
nette
|
|
|
1,122,5
|
|
|
|
1,161,3
|
|
|
|
1,202.2
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Ratio d'endettement
combinéb)
|
|
2,60x
|
|
|
|
2,76x
|
|
|
|
2,85x
|
|
|
a)
|
Représente le BAIIA
ajusté de Paya avant la date d'acquisition. Se reporter au
rapprochement du BAIIA ajusté de Paya avec le résultat net de Paya.
Se reporter à la rubrique « Mesures non conformes aux
IFRS ».
|
b)
|
Le ratio d'endettement
combiné correspond à la dette nette divisée par le BAIIA ajusté
combiné sur 12 mois consécutifs. Se reporter à la rubrique
« Mesures non conformes aux IFRS ».
|
c)
|
Les informations
concernant Paya pour la période du 1er janvier 2023 au 21 février
2023 sont tirées des états financiers internes avant l'acquisition
de Paya par Nuvei le 22 février 2023. Ces informations ne sont pas
auditées et n'ont pas fait l'objet de l'achèvement des procédures
de clôture financière par Nuvei ou Paya, et n'ont pas été examinées
par l'expert-comptable indépendant de Nuvei ou de Paya.
|
Rapprochement du
BAIIA ajusté de Paya avec le résultat net de Paya
|
(en millions de dollars
américains)
|
|
Trimestre clos
le
31 décembre
2022
|
Trimestre clos
le
30 septembre
2022
|
Trimestre clos
le
30 juin
2022
|
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
Résultat net de
Paya
|
3,1
|
1,3
|
1,7
|
Dotation aux
amortissements
|
7,7
|
8,4
|
7,9
|
Charge d'impôt sur le
résultat
|
1,9
|
1,4
|
0,9
|
Charges d'intérêts et
autres charges
|
3,3
|
3,7
|
3,4
|
BAIIA de
Paya
|
16,0
|
14,8
|
13,9
|
|
|
|
|
Charges liées à la
transactiona)
|
1,2
|
--
|
2,5
|
Rémunération fondée sur
des actionsb)
|
1,6
|
2,1
|
2,0
|
Charges de
restructurationc)
|
0,1
|
1,2
|
0,3
|
Coûts au titre des
services abandonnésd)
|
0,1
|
0,1
|
0,1
|
Passif éventuel non lié
à l'impôt
sur le résultat
|
0,4
|
--
|
--
|
Autres
coûtse)
|
0,5
|
0,4
|
0,4
|
Total des
ajustements
|
3,9
|
3,8
|
5,3
|
BAIIA ajusté de
Paya
|
19,9
|
18,6
|
19,2
|
|
|
a)
|
Représente les
honoraires liés aux fusions et aux acquisitions, tels que les frais
juridiques, les honoraires de consultation, les honoraires de
services-conseils en comptabilité et d'autres coûts.
|
b)
|
Représente les charges
hors trésorerie liées à la charge de rémunération fondée sur des
actions, qui a représenté une charge récurrente importante dans les
activités de Paya et joué un rôle important dans sa stratégie de
rémunération.
|
c)
|
Représente les coûts
liés aux plans de restructuration conçus afin de simplifier les
activités et de réduire les coûts, notamment les coûts liés à la
relocalisation des installations, certaines charges de
restructuration de personnel, notamment des indemnités de départ,
certaines charges liées à l'embauche de hauts dirigeants, ainsi que
les charges de restructuration liées aux acquisitions.
|
d)
|
Représente les coûts
engagés pour le retrait de certains outils, applications et
services qui ne sont plus utilisés.
|
e)
|
Représente les profits
ou les pertes hors exploitation, les charges liées aux projets non
standards et les frais juridiques hors exploitation.
|
Rapprochement du
résultat net ajusté et du résultat net ajusté par action de base et
dilué par action avec le résultat net
|
(en milliers de dollars
américains, sauf le nombre d'actions et les montants par
action)
|
|
|
Trimestres
clos les
30 septembre
|
Périodes de neuf
mois
closes les
30 septembre
|
|
|
2023
|
2022
|
2023
|
2022
|
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
Résultat
net
|
|
(18 120)
|
13 006
|
(14 792)
|
52 603
|
Variation de la juste
valeur du passif lié au rachat d'actions
|
|
--
|
--
|
571
|
(5 710)
|
Amortissement des
immobilisations incorporelles liées aux
acquisitionsa)
|
|
27 356
|
22 427
|
74 896
|
68 904
|
Coûts d'acquisition et
d'intégration et indemnités
de départb)
|
|
5 120
|
11 324
|
37 000
|
21 490
|
Paiements fondés sur
des actions et cotisations sociales
connexesc)
|
|
34 102
|
33 819
|
106 423
|
103 763
|
Perte (profit) de
change
|
|
13 033
|
(12 528)
|
520
|
(20 415)
|
Règlements juridiques
et autresd)
|
|
3 014
|
190
|
3 192
|
1 397
|
Ajustements
|
|
82 625
|
55 232
|
222 602
|
169 429
|
Charge d'impôt sur le
résultat liée aux ajustementse)
|
|
(7 744)
|
(5 803)
|
(28 503)
|
(15 882)
|
Résultat net
ajusté
|
|
56 761
|
62 435
|
179 307
|
206 150
|
Résultat net
attribuable à la participation
ne donnant pas le contrôle
|
|
(1 694)
|
(1 296)
|
(4 877)
|
(3 911)
|
Résultat net ajusté
attribuable aux porteurs d'actions ordinaires de la
société
|
|
55 067
|
61 139
|
174 430
|
202 239
|
Nombre moyen pondéré
d'actions ordinaires
en circulation
|
|
|
|
|
|
De base
|
|
139 138 382
|
141 311 785
|
139 209 728
|
141 866 671
|
Dilué
|
|
142 386 834
|
143 716 424
|
143 632 801
|
145 186 798
|
|
|
|
|
|
|
Résultat net ajusté
par action attribuable
aux porteurs d'actions ordinaires de la
sociétéf)
|
|
|
|
|
|
De base
|
|
0,40
|
0,43
|
1,25
|
1,43
|
Dilué
|
|
0,39
|
0,43
|
1,21
|
1,39
|
|
|
|
a)
|
Ce poste a trait à la
dotation aux amortissements comptabilisée à l'égard des
immobilisations incorporelles par suite du processus d'ajustement
du coût d'achat lié aux sociétés et aux entreprises acquises et
d'un changement de contrôle de la société.
|
b)
|
Ces charges se
rapportent :
|
|
i)
|
aux honoraires de
professionnels, aux frais juridiques, aux frais de consultation,
aux frais comptables ainsi qu'aux autres frais liés à nos activités
d'acquisition et de financement. Pour le trimestre et la période de
neuf mois clos le 30 septembre 2023, ces charges se sont élevées à
3,4 M$ et à 23,0 M$ (2,8 M$ et 6,2 M$ pour le trimestre et la
période de neuf mois clos le 30 septembre 2022). Ces charges sont
présentées au poste « Honoraires de professionnels » dans les frais
de vente et charges générales et administratives;
|
|
ii)
|
à la rémunération liée
aux acquisitions. Pour les trimestres et les périodes de neuf mois
clos les 30 septembre 2023 et 2022, ces charges se sont établies
respectivement à 0,6 M$ et à 3,5 M$, et à 7,5 M$ et à 14,3 M$. Ces
charges sont présentées au poste « Rémunération des employés » dans
les frais de vente et charges générales et
administratives;
|
|
iii)
|
à la variation de la
contrepartie d'achat différée relative aux entreprises acquises
antérieurement. Aucun montant n'a été comptabilisé pour le
trimestre et la période de neuf mois clos le 30 septembre 2023 et
des profits de 0,5 M$ et de 1,0 M$ ont été comptabilisés pour le
trimestre et la période de neuf mois clos le 30 septembre 2022. Ces
montants sont présentés au poste « Ajustement de la contrepartie
conditionnelle » dans les frais de vente et charges générales et
administratives;
|
|
iv)
|
aux indemnités de
départ et aux coûts d'intégration, qui ont été de 1,1 M$ et de 10,6
M$ pour le trimestre et la période de neuf mois clos le 30
septembre 2023 (1,5 M$ et 2,1 M$ pour le trimestre et la période de
neuf mois clos le 30 septembre 2022). Ces coûts sont présentés dans
les frais de vente et charges générales et
administratives.
|
c)
|
Ces charges
représentent des charges comptabilisées relativement à des options
sur actions et à d'autres attributions faites dans le cadre de
régimes d'attributions fondées sur des actions, ainsi que les
cotisations sociales connexes qui sont directement attribuables aux
paiements fondés sur des actions. Pour le trimestre et la période
de neuf mois clos le 30 septembre 2023, ces charges se
composent des paiements fondés sur des actions sans effet de
trésorerie de 34,0 M$ et de 105,5 M$ (33,8 M$ et
103,7 M$ pour le trimestre et la période de neuf mois clos le
30 septembre 2022), ainsi que des cotisations
sociales connexes de 0,1 M$ et de 0,9 M$ (0,1 M$
pour le trimestre et la période de neuf mois clos le
30 septembre 2022).
|
d)
|
Ce poste représente
principalement des règlements juridiques et des coûts juridiques
connexes, ainsi que des profits, des pertes et des provisions hors
trésorerie et certains autres coûts. Ces charges sont présentées
dans les frais de vente et charges générales et
administratives.
|
e)
|
Ce poste représente la
charge d'impôt sur le résultat sur les ajustements imposables au
moyen du taux d'impôt de la juridiction applicable.
|
f)
|
Le nombre
d'attributions fondées sur des actions utilisé dans le nombre moyen
pondéré dilué d'actions ordinaires en circulation pour calculer le
résultat net ajusté dilué par action est déterminé à l'aide de la
méthode du rachat d'actions conformément aux IFRS.
|
Produits des
activités ordinaires par région
|
Le tableau qui suit
présente un résumé de nos produits des activités ordinaires par
région en fonction du lieu de facturation
du commerçant :
|
|
Trimestres clos
les
30 septembre
|
|
Variation
|
|
Périodes de neuf
mois
closes les
30 septembre
|
|
Variation
|
|
2023
|
2022
|
|
|
|
|
|
2023
|
2022
|
|
|
|
|
(en milliers de dollars
américains,
sauf les pourcentages)
|
$
|
$
|
|
$
|
%
|
|
|
$
|
$
|
|
$
|
%
|
|
Produits des activités
ordinaires
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Amérique du
Nord
|
166 513
|
83 087
|
|
83 426
|
100
|
%
|
|
465 110
|
247 170
|
|
217 940
|
88
|
%
|
Europe, Moyen-Orient
et Afrique
|
123 000
|
105 520
|
|
17 480
|
17
|
%
|
|
361 983
|
350 039
|
|
11 944
|
3
|
%
|
Amérique
latine
|
13 750
|
7 588
|
|
6 162
|
81
|
%
|
|
36 833
|
20 924
|
|
15 909
|
76
|
%
|
Asie-Pacifique
|
1 589
|
951
|
|
638
|
67
|
%
|
|
4 450
|
4 851
|
|
(401)
|
(8)
|
%
|
|
304 852
|
197 146
|
|
107 706
|
55
|
%
|
|
868 376
|
622 984
|
|
245 392
|
39
|
%
|
Produits des
activités ordinaires par canal
|
|
Trimestres clos
les
30 septembre
|
|
Variation
|
|
Périodes de neuf
mois
closes les
30 septembre
|
|
Variation
|
|
2023
|
2022
|
|
|
|
|
|
2023
|
2022
|
|
|
|
|
(en milliers de dollars
américains,
sauf les pourcentages)
|
$
|
$
|
|
$
|
%
|
|
|
$
|
$
|
|
$
|
%
|
|
Commerce à l'échelle
mondiale
|
169 872
|
136 060
|
|
33 812
|
25
|
%
|
|
511 477
|
443 172
|
|
68 305
|
15
|
%
|
B2B, gouvernements et
FIL
|
55 143
|
1 040
|
|
54 103
|
n. s.
|
|
|
131 395
|
2 912
|
|
128 483
|
n. s.
|
|
PME
|
79 837
|
60 046
|
|
19 791
|
33
|
%
|
|
225 504
|
176 900
|
|
48 604
|
27
|
%
|
Produits des
activités ordinaires
|
304 852
|
197 146
|
|
107 706
|
55
|
%
|
|
868 376
|
622 984
|
|
245 392
|
39
|
%
|
La société gère son organisation commerciale et distribue ses
produits et sa technologie par la voie de trois canaux de vente
distincts : Commerce à l'échelle mondiale, B2B, gouvernements et
FIL, et PME. Dans son canal Commerce à l'échelle mondiale, la
société soutient les moyennes et grandes entreprises clientes de
divers secteurs verticaux qui reçoivent des paiements nationaux,
régionaux, internationaux et transfrontaliers, en tirant parti de
sa profonde expertise sectorielle et en utilisant sa pile
technologique modulaire moderne et évolutive conçue spécialement
pour les entreprises qui exercent des activités dans plusieurs
emplacements, plusieurs pays et plusieurs monnaies. Dans son
canal B2B, gouvernements et FIL, la société intègre ses
capacités de paiement à l'échelle mondiale et son logiciel exclusif
dans des solutions de planification des ressources de l'entreprise
(« PRE ») et des plateformes logicielles. Le canal PME de la
société est constitué de PME clientes traditionnelles situées en
Amérique du Nord qui utilisent Nuvei pour l'acceptation des
cartes.
Rapprochement des
produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei et de la
croissance des produits des activités ordinaires pro forma de Nuvei
aux produits des activités ordinaires et des produits des activités
ordinaires pro forma de Nuvei par canal aux produits des activités
ordinaires par canal
|
(en milliers
de dollars américains,
sauf les pourcentages)
|
Trimestre clos le
30 septembre
2023
|
|
Trimestre clos le
30 septembre 2022
|
|
|
Produits des activités
ordinaires présentés
|
|
Produits des activités
ordinaires présentés
de Nuvei
|
Produits des activités
ordinaires présentés
de Paya
|
Ajustementsa)
|
Produits des
activités ordinaires
pro forma de Nuvei
|
Croissance des produits des
activités
ordinaires
|
Croissance des produits des
activités ordinaires pro
forma de Nuvei
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
%
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des activités
ordinaires
|
304 852
|
|
197 146
|
71 366
|
(2 102)
|
266 410
|
55 %
|
14 %
|
(en milliers
de dollars américains,
sauf les pourcentages)
|
Trimestre clos le
30 septembre
2023
|
|
Trimestre clos le
30 septembre 2022
|
|
|
Produits des activités
ordinaires présentés
|
|
Produits des activités
ordinaires présentés
de Nuvei
|
Produits des activités
ordinaires de Paya
après ajustementa)
|
Produits des activités
ordinaires pro forma
de Nuvei
|
Croissance des produits des
activités ordinaires
|
Croissance des produits des
activités ordinaires
pro forma de Nuvei
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
%
|
%
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Commerce à l'échelle
mondiale
|
169 872
|
|
136 060
|
--
|
136 060
|
25 %
|
25 %
|
B2B, gouvernements et
FIL
|
55 143
|
|
1 040
|
46 324
|
47 364
|
n. s.
|
16 %
|
PME
|
79 837
|
|
60 046
|
22 940
|
82 986
|
33 %
|
(4) %
|
Produits des activités
ordinaires
|
304 852
|
|
197 146
|
69 264
|
266 410
|
55 %
|
14 %
|
|
|
a)
|
Tient compte
d'ajustements visant à présenter les produits des activités
ordinaires de Paya ou les produits des activités ordinaires par
canal de Paya, déduction faite des frais d'interchange par souci de
cohérence avec les produits des activités ordinaires présentés par
Nuvei, qui sont calculés conformément aux méthodes comptables
utilisées pour le poste « Produits des activités ordinaires » dans
les états financiers de la société préparés selon les
IFRS.
|
Rapprochement des
produits des activités ordinaires en devises constantes et de la
croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantes avec les produits des activités
ordinaires
|
Le tableau suivant
présente un rapprochement des produits des activités ordinaires
avec les produits des activités ordinaires en devises constantes et
la croissance des produits des activités ordinaires en devises
constantes pour les périodes indiquées :
|
(en milliers de dollars américains, sauf les
pourcentages)
|
Trimestre clos
le
30 septembre 2023
|
|
Trimestre clos
le
30 septembre 2022
|
|
|
Produits
des activités
ordinaires
présentés
|
Incidence
des cours
de change sur
les produits des
activités
ordinaires
|
Produits
des activités
ordinaires
en devises
constantes
|
|
Produits
des activités
ordinaires
présentés
|
Croissance
des produits
des activités
ordinaires
|
Croissance
des produits
des activités
ordinaires
en devises
constantes
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
304 852
|
(5 001)
|
299 851
|
|
197 146
|
55 %
|
52 %
|
(en milliers de dollars américains, sauf les
pourcentages)
|
Période de
neuf
mois close
le
30 septembre 2023
|
|
Période de neuf mois
close le
30 septembre 2022
|
|
|
Produits
des activités
ordinaires
présentés
|
Incidence
des cours
de change sur
les produits des
activités ordinaires
|
Produits
des activités
ordinaires
en devises
constantes
|
|
Produits
des activités
ordinaires
présentés
|
Croissance
des produits
des activités
ordinaires
|
Croissance
des produits
des activités
ordinaires
en devises
constantes
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
868 376
|
1 532
|
869 908
|
|
622 984
|
39 %
|
40 %
|
Rapprochement des
produits des activités ordinaires générés en interne en devises
constantes et de la croissance interne des produits des activités
ordinaires en devises constantes avec les produits des activités
ordinaires
|
Le tableau suivant
présente un rapprochement des produits des activités ordinaires
avec les produits des activités ordinaires générés en interne en
devises constantes et la croissance interne des produits
des activités ordinaires en devises constantes pour les
périodes indiquées :
|
|
Trimestre clos
le
30 septembre 2023
|
|
Trimestre clos
le
30 septembre 2022
|
|
|
|
|
(en milliers
de dollars américains, sauf les pourcentages)
|
Produits
des activités
ordinaires
présentés
|
Produits
des activités
ordinaires tirés
des
acquisitionsa)
|
Produits
des activités
ordinaires
tirés des
cessions
|
Incidence
des cours
de change sur
les produits
des activités
ordinaires
générés
en interne
|
Produits
des activités
ordinaires
générés
en interne
en devises
constantes
|
|
Produits
des activités
ordinaires
présentés
|
Produits
des activités
ordinaires
tirés des
cessions
|
Produits
des activités
ordinaires
générés
en interne
comparables
|
Croissance
des produits
des activités
ordinaires
|
|
Croissance
interne
des produits
des activités
ordinaires
en devises
constantes
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
304 852
|
(76 535)
|
--
|
(5 001)
|
223 316
|
|
197 146
|
--
|
197 146
|
55
|
%
|
13
|
%
|
|
Période de neuf mois
close le
30 septembre 2023
|
|
Période de neuf mois
close le
30 septembre 2022
|
|
|
|
|
(en milliers
de dollars américains, sauf les pourcentages)
|
Produits
des activités
ordinaires
présentés
|
Produits
des activités
ordinaires tirés
des
acquisitionsa)
|
Produits
des activités
ordinaires tirés des
cessions
|
Incidence
des cours
de change sur
les produits
des activités
ordinaires
générés
en interne
|
Produits
des activités
ordinaires
générés
en interne
en devises
constantes
|
|
Produits
des activités
ordinaires
présentés
|
Produits
des activités
ordinaires
tirés des
cessions
|
Produits
des activités
ordinaires
générés
en interne
comparables
|
Croissance
des produits
des activités
ordinaires
|
|
Croissance
interne
des produits
des activités
ordinaires
en devises
constantes
|
|
$
|
$
|
$
|
$
|
$
|
|
$
|
$
|
$
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
|
Produits des
activités ordinaires
|
868 376
|
(183 215)
|
--
|
1 532
|
686 693
|
|
622 984
|
--
|
622 984
|
39
|
%
|
10
|
%
|
|
|
a)
|
Les produits des
activités ordinaires tirés des acquisitions reflètent les produits
tirés de Paya, acquise le 22 février 2023, ainsi que les produits
tirés d'une autre acquisition non significative réalisée au cours
de la période de neuf mois close le 30 septembre 2023.
|
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SOURCE Nuvei