Les résultats
incluent 0,7 milliard USD (0,04 USD par action)
en ajustements favorables liés au marché du revenu net
d'intérêts
Les charges autres que d'intérêts baissent
à 13,8 milliards USD ; le niveau le plus
bas depuis T4-2008
La dynamique commerciale se confirme
- Les dépôts de Services bancaires aux
particuliers (EOP) ont augmenté de 33 milliards USD,
soit 6 %, par rapport à T2-2014, pour
atteindre 547 milliards USD
- Les nouveaux prêts hypothécaires
résidentiels et prêts sur valeur domiciliaire ont augmenté
de 40 % par rapport à T2-2014, pour
atteindre 19,2 milliards USD
- 1,3 million de nouvelles cartes de
crédit ont été émises ; le niveau le plus élevé depuis
T3-2008
- Les actifs de courtage Merrill Edge ont
augmenté de 15 % par rapport à T2-2014 pour
atteindre 122 milliards USD
- Les frais de Gestion des actifs de
gestion de patrimoine ont augmenté de 9 % par rapport à
T2-2014, pour atteindre 2,1 milliards USD
- Les soldes des prêts bancaires mondiaux
(EOP) en hausse de 7 % par rapport à T2-2014, pour
atteindre 307 milliards USD
- Les frais des services bancaires de
placement générés par l'ensemble de la société
de 1,5 milliard USD et les revenus de la vente et du
négoce, hors AED net, de 3,3 milliards USD(A)
Progrès continu de la gestion des dépenses ; la
qualité du crédit reste solide
- Les charges autres que d’intérêts, hors
litiges, en baisse de 6 % par rapport à T2-2014 pour
atteindre 13,6 milliards(B)
- Les charges autres que d'intérêts
d'Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire, hors litiges, ont
baissé de 37 % par rapport à T2-2014, pour
atteindre 0,9 milliard USD(C)
- Les prêts hypothécaires de premier rang
en souffrance de plus de 60 jours traités par Actifs
patrimoniaux et Gestion hypothécaire (LAS) ont baissé
de 50 % par rapport à T2-2014, pour
atteindre 132 000 prêts.
- Une baisse des montants nets passés par
pertes et profits de 26 % par rapport à T2-2014, pour
atteindre 929 millions USD(D)
Niveaux record des capitaux et liquidités
- Les capitaux propres de 1ère catégorie
(sur une base entièrement intégrée) ont augmenté à un niveau record
de 148,3 milliards USD(E)
- Record pour l'excédent mondial des
sources de liquidités de 484 milliards USD, en
hausse de 53 milliards USD par rapport au
T2-2014 ; laps de temps avant la nécessité d’un
financement de 40 mois(F)
- La valeur comptable tangible par action
en hausse de 5 % par rapport à T2-2014 pour
atteindre 15,02 USD par action(G)
- La valeur comptable par action a
augmenté de 4 % par rapport à T2-2014, pour
atteindre 21,91 USD par action
- Le rendement sur actifs moyens est
de 0,99 % ; le rendement sur capitaux propres
tangibles moyens est de 12,8 % ; 1,3
milliard USD restitué aux actionnaires à T2-2015 par les
rachats et les dividendes(H)
Bank of America Corporation a déclaré aujourd’hui un résultat
net de 5,3 milliards USD, soit 0,45 USD
par action diluée, pour le deuxième trimestre 2015, par
rapport à 2,3 milliards USD, soit 0,19 USD
par action, pour la même période de l’exercice précédent. Le
chiffre d’affaires, net des charges d’intérêts, sur une base EPI a
augmenté de 385 millions USD, soit 2 %,
par rapport au deuxième trimestre 2014 pour
atteindre 22,3 milliards USD(I).
Le revenu net d'intérêts pour le trimestre le plus récent a
inclus 669 millions USD (0,04 USD par action)
en ajustements positifs liés au marché, principalement grâce au
portefeuille de titres de créances de la société, en raison de
l'augmentation de l'impact des taux d'intérêts à long terme. Ceci
par rapport à 175 millions USD en ajustements
négatifs liés au marché au même trimestre de l'exercice
précédent.
« Une croissance solide des principaux prêts,
l'augmentation des nouveaux prêts hypothécaires et la baisse des
dépenses depuis 2008 ont contribué à nos bénéfices les plus
solides depuis plusieurs années, alors que nous continuons à
développer des relations plus vastes et plus approfondies avec nos
consommateurs et clients », a dit le directeur général, Brian
Moynihan. « Nous profitons également de l'amélioration de
l'économie américaine, où nous sommes particulièrement bien
positionnés. »
« Nous continuons également à fournir une valeur ajoutée
pour nos actionnaires en augmentant la valeur comptable tangible et
en restituant 1,3 milliard USD en capital à travers
les rachats des actions ordinaires et les dividendes. »
« Nous renforçons un bilan déjà robuste et extrêmement
liquide ce trimestre », a déclaré le directeur financier,
Bruce Thompson. « Nous avons amélioré le capital et les
liquidités à des niveaux record. Tout aussi important est le fait
que nous avons mis notre bilan au travail ce trimestre, en
augmentant les soldes des principaux prêts tout en maintenant une
forte souscription des risques. »
Faits saillants financiers sélectionnés
Trois mois clos au (en millions USD,
sauf données par actions)
30 juin
2015 31 mars2015 30 Juin2014 Revenu
net des intérêts, sur une base EPI1
$ 10 716
$ 9 670 $ 10 226 Revenu autre que
d’intérêts
11 629 11 751 11 734
Recettes
totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base
EPI1 22 345 21 421 21 960
Provision pour créances irrécouvrables
780 765 411 Charges
autres que d’intérêts2
13 818 15 695 18 541
Revenu net $ 5 320 $ 3 357 $
2 291 Bénéfices dilués par action ordinaire
$ 0,45 $ 0,27 $ 0,19
1 La base équivalente pleinement imposable (EPI) est une mesure
financière non définie par les PCGR. Pour un rapprochement avec les
mesures financières PCGR, voir les
pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.
Le revenu net d'intérêts sur une base PCGR était
de 10,5 milliards USD, 9,5 milliards USD
et 10,0 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin
2014, respectivement. Les recettes totales, nettes des charges
d'intérêt, sur une base PCGR s’élevaient
à 22,1 milliards USD, 21,2 milliards USD
et 21,7 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015
et 30 juin 2014, respectivement.
2 Les charges autres que d’intérêt incluent des frais de litiges
de 175 millions USD, 370 millions USD
et 4,0 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015
et 30 juin 2014, respectivement.
Le revenu net d'intérêts sur une base EPI s'élevait
à 10,7 milliards USD au deuxième
trimestre 2015, soit une hausse de 5 %,
ou 490 millions USD, par rapport au même trimestre
de l'exercice précédent. L'amélioration était due aux ajustements
liés au marché mentionnés ci-dessus, à la baisse des soldes de la
dette à long terme et à la croissance des dépôts et des prêts
commerciaux. Ces facteurs ont été en partie contrebalancés par la
baisse des soldes des prêts à la consommation et des rendements. En
excluant l'impact des ajustements liés au marché, le revenu net
d'intérêts s'élevait à 10,0 milliards USD au
deuxième trimestre 2015, par rapport
à 10,2 milliards USD au trimestre précédent et
à 10,4 milliards USD au même trimestre de l'exercice
précédent(I).
Le revenu autre que d'intérêt a baissé
de 105 millions USD par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent pour
atteindre 11,6 milliards USD, alors que
l'augmentation du revenu des services bancaires hypothécaires, des
investissements et du revenu des services de courtage a été plus
que contrebalancée par la baisse du revenu des placements en
actions, la baisse des gains sur la vente des titres de créances,
et des baisses modestes du revenu de la vente et du négoce et des
frais bancaires d'investissement. Le revenu autre que d'intérêts
pour le deuxième trimestre 2015 a également inclus 346
millions USD en gains avant impôt sur la vente des prêts
immobiliers aux particuliers, par rapport
à 170 millions USD en gains avant impôt pour la même
période de l'exercice précédent.
La provision pour créances irrécouvrables a augmenté
de 369 millions USD par rapport au deuxième
trimestre 2014, pour
atteindre 780 millions USD. Ajustés pour l'impact du
règlement du Département américain de la Justice (DoJ), du mois
d'août 2014, (précédemment réservé) et les recouvrements des
ventes de prêts non productifs, les montants nets passés par pertes
et profits ont baissé de 329 millions USD,
soit 26 %, par rapport au deuxième trimestre 2014,
pour s'élever à 929 millions USD avec une baisse du
ratio des montants nets ajustés passés par pertes et profits,
de 0,43 % au deuxième trimestre 2015 par rapport
à 0,56 % au même trimestre de l'exercice précédent(D). La
baisse des montants nets passés par pertes et profits était
attribuable à une amélioration des tendances des portefeuilles de
prêts aux particuliers. Au deuxième trimestre 2015, la
libération de la réserve s'élevait
à 288 millions USD, y compris l'utilisation des
réserves du DoJ précédemment accumulées, par rapport à une
libération de la réserve de 662 millions USD au
deuxième trimestre 2014.
Les charges autres que d'intérêts ont baissé de 4,7
milliards USD, soit 25 % par rapport au deuxième
trimestre 2014, pour
atteindre 13,8 milliards USD. Hors les frais de
litiges de 175 millions USD au deuxième
trimestre 2015 et 4,0 milliards USD au même
trimestre de l'exercice précédent, les charges autres que
d'intérêts ont baissé de 6 % par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent, pour
atteindre 13,6 milliards USD, reflétant un progrès
régulier sur les initiatives liées aux coûts du segment Actifs
patrimoniaux et Gestion hypothécaire, et un bon contrôle des
dépenses(B).
Le taux d’imposition effectif (TIE) pour le deuxième
trimestre 2015 était de 29,2 %.
Résultats par segment d’activité
La société déclare les résultats de cinq segments
d’activité : Services bancaires aux particuliers, Gestion
mondiale du patrimoine et de l'investissement (Global Wealth and
Investment Management, GWIM), Services bancaires mondiaux, Marchés
mondiaux et Actifs patrimoniaux & Gestion hypothécaire (Global
Markets and Legacy Assets & Servicing, LAS). Les autres
opérations sont enregistrées dans Autres postes.
Services bancaires aux particuliers
Trois mois clos au (En millions USD)
30 juin 2015 31 mars2015
30 Juin2014
Recettes totales, nettes des charges
d’intérêts, sur une base EPI $ 7 544
$ 7 450 $ 7 649 Provision pour créances
irrécouvrables
506 716 550 Charges autres que d’intérêts
4 321 4 389 4 505
Revenu net $
1 704 $ 1 475 $ 1 634 Rendement sur capital
alloué moyen1
24 % 21 % 22 % Prêts moyens
$
201 703 $ 199 581 $ 195 413 Dépôts moyens
545 454 531 365 514 137
En fin de
période Actifs de courtage
$ 121 961
$ 118 492 $ 105 926
1 Le rendement du capital alloué moyen est une mesure financière
non PCGR. La société considère que l’utilisation de ces mesures
financières non PCGR permet une évaluation plus claire des
résultats des segments. Il se peut que d’autres entreprises
définissent ou calculent cette mesure différemment. Pour un
rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les
pages 22 à 24 du présent communiqué de
presse.
Faits saillants de l'exploitation
- Les soldes des dépôts moyens ont
augmenté de 31,3 milliards USD, soit 6 %
par rapport au même trimestre de l’exercice précédent, pour
atteindre 545,5 milliards USD.
- La société a
produit 16,0 milliards USD en prêts hypothécaires
résidentiels de premier rang et 3,2 milliards USD en
prêts sur valeur domiciliaire au deuxième trimestre 2015, par
rapport à 11,1 milliards USD
et 2,6 milliards USD, respectivement, au même
trimestre de l\'exercice précédent.
- Les actifs de courtage clients ont
augmenté de 16,0 milliards USD, soit 15 %
par rapport au même trimestre de l’exercice précédent pour
atteindre 122,0 milliards USD, en réponse à des flux
de comptes solides et à une amélioration de l’évaluation du
marché.
- La société a émis 1,3 million
de nouvelles cartes de crédit à la consommation au deuxième
trimestre 2015, le nombre le plus élevé depuis le troisième
trimestre 2008 et en hausse par rapport
à 1,1 million de cartes émises au même trimestre de
l'exercice précédent.
- Le nombre de clients des services
bancaires mobiles a augmenté à 17,6 millions
d'utilisateurs, et 13 % des transactions de dépôts par
les clients ont été effectuées par l'intermédiaire d'appareils
mobiles, par rapport à 10 % au même trimestre de
l'exercice précédent.
Vue d’ensemble de la situation financière
Le segment Services bancaires aux particuliers a déclaré un
revenu net de 1,7 milliard USD, en hausse
de 4 % par rapport au même trimestre de l'exercice
précédent, alors que l'activité a réduit ses dépenses pour le
quatrième trimestre consécutif et la qualité des actifs a continué
à s'améliorer. Ces facteurs ont été en partie compensés par une
baisse du revenu net d'intérêts.
Le revenu a baissé de 1 % par rapport au deuxième
trimestre 2014, pour atteindre 7,5 milliards USD,
alors que l'affectation des activités de gestion du passif/actif
(ALM) et la baisse des rendements des cartes et des soldes des
prêts sur cartes de crédit ont été partiellement compensées par la
hausse du revenu autre que d'intérêts. Le revenu autre que
d'intérêts de 2,6 milliards a augmenté de 2 %, en
raison de la hausse du revenu des cartes de crédit et du revenu des
services bancaires hypothécaires.
La provision pour créances irrécouvrables a baissé
de 44 millions USD par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent pour
atteindre 506 millions USD, en réponse à une
amélioration constante de la qualité du crédit au sein des
portefeuilles des cartes de crédit et des prêts de véhicules grand
public.
Les charges autres que d'intérêts ont baissé de 4 %
par rapport au deuxième trimestre 2014, pour
atteindre 4,3 milliards USD, alors que la société a
continué à optimiser son réseau de distribution. Portée par la
croissance continue des services bancaires mobiles et d'autres
points de contact du libre-service client, la société a continué à
raffiner sa présence de commerce de détail, en fermant ou en
cédant 267 emplacements, et en
ajoutant 33 emplacements depuis le deuxième
trimestre 2014, soit un total de 4 789 centres
financiers à la fin du deuxième trimestre 2015.
Le rendement sur capital alloué moyen était dev24 % au
deuxième trimestre 2015, par rapport à 22 % au
deuxième trimestre 2014.
Gestion mondiale de patrimoine et d’investissements
(GMPI)
Trois mois clos au (En millions USD)
30 juin 2015 31 mars2015
30 Juin2014
Recettes totales, nettes des
charges d’intérêts, sur une base EPI $ 4 573
$ 4 517 $ 4 589 Provision
pour créances irrécouvrables
15 23 (8 ) Charges autres que
d’intérêts
3 457 3 459 3 445
Revenu
net $ 690 $ 651 $ 726 Rendement sur capital
alloué moyen1
23 % 22 % 24 % Moyenne des prêts et
crédit-baux
$ 130 270 $ 126 129 $
118 512 Dépôts moyens
239 974 243 561
240 042
En fin de période (en milliards USD)
Actifs sous gestion
$ 930 $ 917 $ 879 Total des
soldes clients2
2 522
2 510 2 468
1 Le rendement du capital alloué moyen est une mesure financière
non PCGR. La société considère que l’utilisation de ces mesures
financières non PCGR permet une évaluation plus claire des
résultats des segments. Il se peut que d’autres entreprises
définissent ou calculent cette mesure différemment. Pour un
rapprochement des mesures financières PCGR, veuillez consulter les
pages 22 à 24 de ce communiqué de presse.
2 Tous les soldes des clients sont définis en tant qu'actifs
sous gestion, actifs de courtage des clients, actifs sous
conservation, dépôts et prêts des clients (y compris les créances
sur marges).
Faits saillants de l'exploitation
- Le total des soldes des clients ont
augmenté de 53,5 milliards USD par rapport au même
trimestre de l’exercice précédent, pour atteindre plus
de 2,5 billions USD, en réponse à une augmentation
des entrées nettes.
- Au deuxième trimestre 2015, les
flux d’actifs sous gestion à long terme (AUM)
de 8,6 milliards USD représentaient le 24e trimestre
consécutif de flux positifs.
- Les honoraires de gestion d'actifs ont
augmenté de 9 % par rapport au deuxième
trimestre 2014, pour
atteindre 2,1 milliards USD.
- Les soldes des prêts moyens ont
augmenté de 10 % par rapport au même trimestre de l'exercice
précédent pour atteindre 130,3 milliards USD,
marquant le 21e trimestre consécutif de la croissance des soldes
des prêts.
- Le nombre de conseillers en gestion de
patrimoine a augmenté de 1 077 conseillers par
rapport au même trimestre de l'exercice précédent, pour
atteindre 17 798. Ce qui inclut 333 conseillers
supplémentaires pour le segment Services bancaires aux
particuliers, alors que la société continue à étendre son réseau
d'experts pour élargir et approfondir la relation client.
Vue d’ensemble de la situation financière
Le segment Gestion mondiale du patrimoine et des investissements
a déclaré un revenu net de 690 millions USD, par
rapport à 726 millions USD au deuxième
trimestre 2014. Les revenus sont restés relativement stables
à 4,6 milliards USD, alors qu'une augmentation
de 9% des frais de gestion d'actifs et un revenu net d'intérêt
supérieur de la croissance des prêts ont été compensés par l'impact
de l'attribution des activités de gestion du passif/actif (ALM) de
la société au revenu net d'intérêt, et par une baisse des revenus
transactionnels. La marge avant impôt du deuxième
trimestre 2015 était relativement constante,
à 24 %.
Les charges autres que d'intérêts de 3,5 milliards USD
ont été relativement inchangées, par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent, en raison d'une augmentation des coûts du
personnel attribuable à une compensation d'encouragement liée au
revenu et à l'investissement dans les professionnels en contact
avec les clients, compensés par la baisse des dépenses d'appui. La
provision pour créances irrécouvrables a augmenté
de 23 millions USD par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent pour
atteindre 15 millions USD.
Le rendement sur capital alloué moyen était de 23 % au
deuxième trimestre 2015, par rapport à 24 % au même
trimestre de l'exercice précédent.
Services bancaires mondiaux
Trois mois clos au (En millions USD)
30 juin 2015
31 mars2015 30 juin2014
Recettes
totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI
$ 4 115 $ 4 278
$ 4 438 Provision pour créances irrécouvrables
177 96
136 Charges autres que d’intérêts
1 941 2 010
2 007
Revenu net $ 1 251 $
1 366 $ 1 445 Rendement sur capital alloué moyen1
14 % 16 % 17 % Moyenne des prêts et crédit-baux
$ 300 631 $ 289 522 $ 287 795 Dépôts
moyens
288 117
286 434 284 947
1 Le rendement du capital alloué moyen est une mesure financière
non PCGR. La société considère que l’utilisation de ces mesures
financières non PCGR permet une évaluation plus claire des
résultats des segments. Il se peut que d’autres entreprises
définissent ou calculent cette mesure différemment. Pour un
rapprochement avec les mesures financières PCGR, voir les
pages 22 à 24 du présent communiqué de
presse.
Faits saillants de l'exploitation
- Bank of America Merrill Lynch a généré
des frais bancaires d'investissement pour l'ensemble de la société
de 1,5 milliard USD, hors les transactions
auto-dirigées, au deuxième trimestre 2015, en maintenant sa
3ème place au classement mondial(j).
- Bank of America Merrill Lynch a été
classée parmi les 3 premières institutions financières
mondiales en termes de prêts à effet de levier, de titres adossés à
des actifs, de créances convertibles, de titres d'emprunt de
sociétés de haute qualité, de prêts consortiaux, d'annonces de
fusions et acquisitions, de marchés obligataires et de marchés de
capitaux d'emprunt au cours du deuxième
trimestre 2015(J).
- Les soldes des prêts et crédit-baux
moyens ont augmenté de 12,8 milliards USD,
soit 4 %, par rapport au même trimestre de l'exercice
précédent, pour atteindre 300,6 milliards USD,
principalement en raison d'une croissance dans les portefeuilles de
prêts commerciaux et industriels.
- En juillet, le magazine Euromoney a
annoncé que Bank of America Merrill Lynch avait gagné le plus grand
nombre de prix à l'échelle mondiale, y compris ceux de la Meilleure
maison de prêts au monde et la Meilleure maison de services
transactionnels au monde, dans le cadre des prix 2015
Euromoney pour l'excellence.
Vue d’ensemble de la situation financière
Le segment Services bancaires mondiaux a déclaré un revenu net
de 1,3 milliard USD au deuxième trimestre 2015,
générant un rendement sur capital alloué moyen de 14 %. Le
trimestre incluait une forte croissance des prêts, une croissance
des dépôts et un revenu solide des services d'investissement, bien
qu'en baisse par rapport au même trimestre solide de l'exercice
précédent. Ceci par rapport à un revenu net
de 1,4 milliard USD et un rendement sur capital
alloué moyen de 17 % au même trimestre de l'exercice
précédent.
Au sein du revenu, le revenu net d'intérêt était en baisse
de 229 millions USD, reflétant l'impact de
l'attribution des activités ALM de la société et des coûts de la
liquidité ainsi que la compression des marges sur les prêts. Ce qui
a été partiellement compensé par la croissance des prêts. Le total
des frais bancaires d'investissement de l'entreprise, hors
transactions auto-dirigées, a chuté
de 1,5 milliard USD au deuxième trimestre par
rapport au même trimestre solide de l'exercice précédent,
de 1,6 milliard USD, avec des honoraires de
consultation supérieurs, plus que contrebalancés par un déclin des
frais d'émission d'actions, par rapport aux niveaux record de
l'exercice précédent.
La provision des créances irrécouvrables a augmenté
de 41 millions USD par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent pour
atteindre 177 millions USD, conformément aux soldes
de prêts supérieurs par rapport au même trimestre de l'exercice
précédent. Les charges autres que d'intérêts ont baissé
de 66 millions USD, soit 3 %, par rapport
au même trimestre de l'exercice précédent, pour
atteindre 1,9 milliard USD, reflétant des frais de
litiges inférieurs et d'autres coûts liés à l'initiative
technologique, partiellement compensés par l'investissement dans le
personnel en contact avec le client.
Marchés mondiaux
Trois mois clos au (En millions USD)
30 juin 2015
31 mars2015 30 juin2014
Recettes
totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI
$ 4 259 $ 4 614
$ 4 599
Recettes totales, nettes des charges d’intérêts,
sur une base EPI, hors AED net1 4 157
4 595 4 530 Provision pour créances irrécouvrables
6 21 20 Charges autres que d’intérêts
2 723
3 131 2 875
Revenu net $ 993 $ 945 $
1 102 Rendement sur capital alloué moyen2
11 %
11 % 13 % Total des actifs moyens
$
602 732 $ 598 595
$ 617 156
1 Représente une mesure financière non PCGR. Les gains d'AED net
étaient
de 102 millions USD, 19 millions USD
et 69 millions USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015, et 30 juin 2014,
respectivement.
2 Le rendement sur capital alloué moyen est une mesure
financière non conforme aux PCPR. La société considère que
l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une
évaluation plus claire des résultats des segments. Il se peut que
d’autres entreprises définissent ou calculent cette mesure
différemment. Pour un rapprochement avec les mesures financières
PCGR, voir les pages 22 à 24 du présent
communiqué de presse.
Faits saillants de l'exploitation
- Les recettes de la vente et du négoce
d'actions, hors AED net, ont augmenté de 13 % par rapport
au même trimestre de l'exercice précédent, pour
atteindre 1,2 milliard USD, largement attribuable à
l'augmentation de l'activité client dans la région d'Asie-Pacifique
et à une performance solide des produits dérivés(K).
Vue d’ensemble de la situation financière
Les marchés mondiaux ont déclaré un revenu net
de 993 millions USD au deuxième trimestre 2015,
par rapport à 1,1 milliard USD au même trimestre de
l'exercice précédent, reflétant une baisse des gains sur un
investissement de capitaux propres (qui ne sont pas inclus dans la
vente et le négoce) et, à un moindre degré, une baisse du revenu de
la vente et du négoce. Ce qui a été compensé par des charges autres
que d'intérêts réduites.
Les recettes ont baissé de 340 millions USD,
soit 7 %, par rapport au même trimestre de l'année
précédente, pour atteindre 4,3 milliards USD. Hors
AED net, le revenu a baissé de 373 millions USD,
soit 8 %, pour
atteindre 4,2 milliards USD(L). Les gains d'AED nets
se sont élevés à 102 millions USD, par rapport
à 69 millions USD au même trimestre de l'exercice
précédent.
Le revenu fixe, le revenu de la vente et du négoce des devises
et des marchandises, hors AED net, ont baissé de 9 % par
rapport au même trimestre de l'exercice précédent, en raison des
baisses des activités liées au crédit, partiellement compensées par
une amélioration des produits macro sur une activité des clients
accrue(M). Le revenu de la vente et du négoce d'actions, hors AED
net, a augmenté de 13% par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent, reflétant une activité des clients accrue
dans la région d'Asie-Pacifique et une performance solide des
produits dérivés(K).
Les charges autres que d'intérêts
de 2,7 milliards USD ont baissé
de 152 millions USD par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent, en raison d'une réduction de la compensation
d'encouragement liée au revenu et des dépenses d'appui
inférieures.
Le rendement sur capital alloué moyen était de 11 % au
deuxième trimestre 2015, par rapport à 13 % au même
trimestre de l'exercice précédent.
Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire (LAS)
Trois mois clos au (En millions USD)
30 juin 2015
31 mars2015 30 Juin2014
Recettes
totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base EPI
$ 1 089 $ 914 $ 800
Provision pour créances irrécouvrables
57 91 (39 ) Charges
autres que d’intérêts1
961 1 203 5 234
Résultat
net (perte) $ 45 $ (239 ) $ (2 741 ) Moyenne
des prêts et crédit-baux
30 897 32 411 36 705
En fin de période Prêts et crédit-baux
$ 30 024 $ 31 690
$ 35 984
1 Les charges autres que d’intérêts incluent des frais de litige
de 59 millions USD, 179 millions USD
et 3,8 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014.
Faits saillants de l'exploitation
- Le nombre de premiers prêts
hypothécaires en souffrance de plus de 60 jours gérés par
LAS a chuté à 132 000 prêts, à la fin du deuxième
trimestre 2015, une baisse de 21 000 prêts,
soit 14 %, par rapport au trimestre précédent et une
baisse de 131 000 prêts, soit 50 %, par
rapport au même trimestre de l'exercice précédent.
- Les charges autres que d'intérêts, hors
litiges, étaient de 902 millions USD au deuxième
trimestre 2015, en baisse par rapport
à 1 milliard USD au premier trimestre 2015 et
de 1,4 milliard USD au deuxième
trimestre 2014(C).
Vue d’ensemble de la situation financière
Le segment Actifs patrimoniaux et Gestion hypothécaire a déclaré
un revenu net de 45 millions USD au deuxième
trimestre 2015, par rapport à une perte
de 2,7 milliards USD pour la même période
en 2014, en réponse à des dépenses inférieures, principalement
des frais juridiques, et un bénéfice dans la provision pour les
déclarations et garanties.
Le trimestre le plus récent incluait un bénéfice net
de 204 millions USD en provision de déclarations et
garanties, en réponse à une récente décision du tribunal impliquant
les délais de prescription de New York sur le dépôt des
revendications concernant les déclarations et garanties. Hors
provision des déclarations et garanties (bénéfice) pour les deux
périodes, le revenu est resté relativement inchangé par rapport au
deuxième trimestre 2014, avec une meilleure performance nette
de couverture des droits de gestion hypothécaire (MSR),
principalement contrebalancée par des honoraires de service
inférieurs en raison d'un portefeuille de gestion plus petit.
La provision pour les créances irrécouvrables a augmenté
de 96 millions USD par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent pour atteindre 57 millions USD,
alors que la société continue à libérer les réserves mais à un
rythme inférieur à celui du même trimestre de l'exercice
précédent.
Les charges autres que d'intérêts ont baissé
de 4,3 milliards USD par rapport au même trimestre
de l'exercice précédent, pour
atteindre 961 millions USD, principalement en raison
d'une baisse des frais de litiges
de 3,7 milliards USD et d’une baisse des dépenses en
personnel liées à des défaillances et autres liées à la gestion des
défaillances. Hors litiges, les charges autres que d'intérêts ont
baissé de 526 millions USD, soit 37 %, pour
atteindre 902 millions USD au deuxième
trimestre 2015, alors que le nombre de premiers prêts
hypothécaires en souffrance de plus de 60 jours accordés
par LAS a baissé de 50 %, pour
atteindre 132 000 prêts(C).
Autres postes1
Trois mois clos au (En millions USD)
30 juin 2015
31 mars2015 30 Juin2014
Recettes
totales, nettes des charges d’intérêts, sur une base
EPI2 $ 765 $ (352 )
$ (115 ) Provision pour créances irrécouvrables
19
(182 ) (248 ) Charges autres que d’intérêts
415 1 503
475
Résultat net (perte) $ 637 $ (841 ) $ 125
Total des prêts moyens
156 006
167 758 210 576
1 Autres postes regroupe les activités ALM, les investissements
de capitaux propres, les cartes de crédit à la consommation
internationales, les entreprises en liquidation, la répartition des
dépenses résiduelles et autres. Les activités ALM englobent les
titres hypothécaires résidentiels, les activités de gestion des
taux d'intérêt et des risques des devises étrangères, y compris la
répartition du revenu net d'intérêts résiduel et l’impact de
certaines méthodologies de répartition et de l’inefficacité de la
couverture comptable. En 2014, nous avons commencé avec des
nouveautés, en retenant certains prêts hypothécaires résidentiels
dans le segment Services bancaires aux particuliers, en conformité
avec l'activité où l'ensemble de la relation est
gérée ; auparavant ces types de prêts hypothécaires
figuraient dans le segment Autres postes. Par ailleurs, certains
prêts hypothécaires résidentiels gérés par le segment Actifs
patrimoniaux et Gestion hypothécaire sont détenus dans le segment
Autres postes. Les résultats de certaines activités ALM sont
répartis entre nos segments d'activité. Les placements en actions
incluent notre coentreprise de services aux commerçants ainsi que
le segment Principaux investissements mondiaux qui comprend un
portefeuille d'actions, des placements immobiliers et d'autres
investissements alternatifs.
2 Les revenus incluent le revenu des placements en actions,
de 11 millions USD, 1 million USD
et 95 millions USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014,
respectivement et les gains sur la vente des titres de créances
de 162 millions USD, 263 millions USD
et 382 millions USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014,
respectivement.
Le segment Autres postes a déclaré un revenu net
de 637 millions USD au deuxième trimestre 2015,
par rapport à 125 millions USD pour le même
trimestre de l'exercice précédent.
Le revenu net d'intérêts a augmenté de 875
millions USD par rapport au même trimestre de l'exercice
précédent, en réponse à l'impact positif des ajustements liés au
marché mentionnés ci-dessus sur la page 3. Le revenu autre que
d'intérêts a légèrement augmenté par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent, reflétant des gains supérieurs sur la vente
des prêts immobiliers aux particuliers, contrebalancés par les
baisses du revenu des placements en actions et des gains inférieurs
sur la vente des titres de créances au deuxième
trimestre 2015.
La provision pour créances irrécouvrables a augmenté
de 267 millions USD par rapport au deuxième
trimestre 2014, pour atteindre 19 millions USD,
principalement en réponse à la baisse des recouvrements sur la
vente des prêts non productifs.
Les charges autres que d'intérêts ont baissé
de 60 millions USD, principalement en raison de la
baisse des coûts de personnel par rapport au même trimestre de
l'exercice précédent.
Qualité du crédit
Trois mois clos au (En millions USD)
30 juin 2015
31 mars2015 30 Juin2014 Provision pour
créances irrécouvrables
$ 780 $ 765
$ 411 Montants nets passés par pertes et profits1
1 068 1 194 1 073 Ratio des montants nets
passés par pertes et profits1, 2
0,49 % 0,56 % 0,48 %
Ratio des montants nets passés par pertes et profits, incluant les
radiations des PCR2
0,62 0,70 0,55
En fin de période
Prêts, crédit-baux et propriétés saisies non productifs
$
11 565 $ 12 101 $ 15 300 Ratio des prêts,
baux et propriétés saisies non productifs3
1,31 %
1,39 % 1,70 % Provision pour créances irrécouvrables et crédit-baux
$ 13 068 $ 13 676 $ 15 811 Ratio de la
provision pour créances irrécouvrables et crédit-baux4
1,49 % 1,57 % 1,75
%
1 À l'exclusion des radiations des prêts douteux rachetés
de 290 millions USD, 288 millions USD
et 160 millions USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et
30 juin 2014, respectivement.
2 Les ratios des montants nets passés par pertes et profits sont
calculés en tant que montants nets annualisés passés par pertes et
profits divisés par la moyenne de l'encours des prêts et baux
pendant la période.
3 Les ratios des prêts, baux et propriétés saisies non
productifs sont calculés en tant que prêts, baux et propriétés
saisies non productifs divisés par l'encours des prêts, baux et
propriétés saisies en fin de cette période.
4 La provision pour le ratio des créances irrécouvrables et
crédit-baux est calculée en tant que provision pour les pertes sur
prêts et baux divisée par l'encours des prêts et baux en fin de
cette période.
Remarque : Les ratios n’incluent pas les prêts
comptabilisés selon l’option de la juste valeur pendant la
période.
L'amélioration de la qualité du crédit s'est poursuivie au
deuxième trimestre 2015, avec la baisse des montants nets
passés par pertes et profits ajustés dans la plupart des principaux
portefeuilles, par rapport au même trimestre de l'exercice
précédent. Le solde des prêts productifs en souffrance de plus
de 30 jours, à l’exclusion des prêts totalement assurés,
a baissé dans tous les portefeuilles de prêts aux particuliers par
rapport au même trimestre de l’exercice précédent, restant à des
niveaux bas record dans le portefeuille des cartes de crédit aux
États-Unis. Par ailleurs, les prêts, baux et propriétés saisies non
productifs ont baissé de 24 % par rapport à l’exercice
précédent sur la même période.
Les montants nets passés par pertes et profits s'élevaient
à 1,1 milliard USD au deuxième trimestre 2015,
par rapport à 1,2 milliard USD au premier
trimestre 2015 et 1,1 milliard USD au deuxième
trimestre 2014. Ajustés pour les pertes associées au règlement
du Département américain de la Justice (précédemment réservé) du
mois d'août 2014 et les recouvrements de la vente des prêts
non productifs, les montants nets passés par pertes et profits ont
chuté de 329 millions USD, soit 26 %, par
rapport au deuxième trimestre 2014, pour
atteindre 929 millions USD avec la baisse du ratio
ajusté des montants nets passés par pertes et profits
à 0,43 % au deuxième trimestre 2015 par rapport
à 0,56 % au même trimestre de l'exercice
précédent(D).
La provision pour créances irrécouvrables a augmenté
de 780 millions USD au deuxième trimestre 2015,
par rapport à 411 millions USD au deuxième
trimestre 2014 alors que la société a continué à libérer les
réserves mais à un rythme plus lent qu'au même trimestre de
l'exercice précédent, avec un niveau plus faible des recouvrements
sur la vente de prêts. Au cours du deuxième trimestre 2015, la
libération de la réserve était de 288 millions USD,
incluant l'utilisation des réserves du DoJ précédemment accumulées,
par rapport à une libération de la réserve
de 662 millions USD au deuxième
trimestre 2014.
La provision pour créances irrécouvrables et crédit-baux au
ratio annualisé de la couverture des montants nets passés par
pertes et profits était de 3,05 fois au deuxième
trimestre 2015, par rapport à 3,67 fois au deuxième
trimestre 2014. La provision pour créances irrécouvrables et
crédit-baux au ratio annualisé de couverture des montants nets
passés par pertes et profits, hors impact du DoJ et des
recouvrements sur la vente de prêts non productifs, était
de 3,51 fois au deuxième trimestre 2015, par rapport
à 3,13 fois au deuxième trimestre 2014(D). Les baux,
prêts et propriétés saisies non productifs s’élevaient
à 11,6 milliards USD au 30 juin 2015, en
baisse par rapport à 12,1 milliards USD
au 31 mars 2015, et 15,3 milliards USD
au 30 juin 2014.
Au sein du portefeuille de prêts commerciaux, les prêts
critiqués réservables ont augmenté de 7 % par rapport au
même trimestre de l'exercice précédent en raison de certains
déclassements dans le portefeuille de pétrole et de gaz de la
société. Toutefois, le taux critiqué réservable est toujours
inférieur aux niveaux de la crise pré-financière.
Gestion des capitaux et des
liquidités1, 2, 3
(En milliards USD)
Au 30 juin
2015 Au 31 mars2015
Transition de
Bâle 3 (selon une approche normalisée)
Capitaux propres de 1ère catégorie - Bâle 3
$
158,3 $ 155,4 Actifs pondérés en fonction du risque
1 407,5 1 405,3 Ratio des capitaux propres de 1ère
catégorie selon Bâle 3
11,2 %
11,1 %
Bâle 3 sur une base entièrement intégrée
(selon une approche normalisée)3 Capitaux propres de
1ère catégorie - Bâle 3
$ 148,3 $ 147,2 Actifs
pondérés en fonction du risque
1 433 1 430,7 Ratio
des capitaux propres de 1ère catégorie selon Bâle 3
10,3 % 10,3 %
(En millions USD, sauf données par action)
Au 30 juin 2015 Au 31 mars2015
Au 30 juin2014 Ratio des capitaux propres
tangibles4
7,6 % 7,5 % 7,1 % Total des
capitaux propres attribuables aux actionnaires
$
251 659 $ 250 188 $ 237 411 Ratio des
capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires
10,7 % 10,6 % 10,3 % Valeur comptable tangible par
action4
$ 15,02 $ 14,79 $ 14,24 Valeur comptable par
action
21,91 21,66 21,16
1 Les ratios du capital règlementaire sont préliminaires.
2 Le 1er janvier 2014, les règlementations de
Bâle 3 sont entrées en vigueur sous réserve des dispositions
transitoires principalement liées aux déductions règlementaires et
aux ajustements affectant les capitaux propres et le capital de
1ère catégorie.
3 Les ratios des capitaux propres de 1ère catégorie et les
actifs pondérés en fonction des risques selon Bâle 3 sur une
base entièrement intégrée sont des mesures financières non
conformes aux PCGR. Pour les rapprochements aux mesures financières
PCGR, voir la page 18 du présent communiqué de presse.
Les estimations de la société sur une base entièrement intégrée en
vertu de Bâle 3 sont basées sur sa compréhension actuelle des
approches normalisées et avancées des règlementations de
Bâle 3, en présumant toutes les approbations correspondantes
du modèle règlementaire, hormis la réduction potentielle des actifs
pondérés en fonction du risque résultant du retrait de la surcharge
de mesure du risque global. Pour des informations supplémentaires,
veuillez consulter la note de fin d'ouvrage (E) sur la
page 13.
4 Le ratio des capitaux propres tangibles et la valeur comptable
tangible par action sont des mesures financières non conformes
aux PCGR. Pour un rapprochement avec les mesures financières PCGR,
voir les pages 22 à 24 du présent communiqué de
presse.
Le ratio des capitaux propres de 1ère catégorie selon l'approche
transitoire normalisée de Bâle 3, était de 11,2 %
le 30 juin 2015 et de 11,1 %
le 31 mars 2015.
Bien que les approches normalisées et avancées sur une base
entièrement intégrée de Bâle 3 ne prennent effet
qu’en 2018, la société fournit aux investisseurs les
estimations suivantes à des fins de comparaison.
- Le ratio estimé des capitaux propres de
1ère catégorie selon l’approche normalisée de Bâle 3 sur une
base entièrement intégrée était de 10,3 %
aux 30 juin 2015, 31 mars 2015(E).
- Le ratio estimé des capitaux propres de
1ère catégorie selon les approches avancées de Bâle 3 sur une
base entièrement intégrée était de 10,4% au 30 juin
2015, et de 10,1 % au 31 mars 2015(D).
Ainsi qu'annoncé précédemment, les organismes de règlementation
bancaire américains ont demandé des modifications à certains
modèles de gros (par exemple, commercial) ainsi que d'autres
modèles de crédit pour quitter un cycle parallèle, qui est estimé
avoir un impact négatif sur le ratio des capitaux propres de 1ère
catégorie. Si les modifications demandées à ces modèles étaient
incluses, le ratio estimé des capitaux propres de 1ère catégorie
selon les approches avancées de Bâle 3 sur une base
entièrement intégrée serait d'environ 9,3 %
au 30 juin 2015. La société travaille actuellement
avec les organismes de réglementation bancaire américains pour
quitter un cycle parallèle.
Au 30 juin 2015, le ratio de levier supplémentaire
(SLR) estimé(N) de la société de portefeuille bancaire était
d'environ 6,3 %, ce qui est supérieur au ratio minimum
de 5,0 % dévolu aux sociétés de portefeuille bancaires,
tandis que le SLR estimé de l'entité bancaire principale de la
société était d'environ 7 % au 30 juin 2015,
supérieur au niveau « bien capitalisé »
de 6,0 %.
Au 30 juin 2015, l'excédent mondial des sources de
liquidités a totalisé 484 milliards USD, par rapport
à 478 milliards USD au 31 mars 2015,
et 431 milliards USD au 30 juin 2014(F).
Le laps de temps avant la nécessité d’un financement était
de 40 mois au 30 juin 2015, par rapport
à 37 mois au 31 mars 2015 et 38 mois
au 30 juin 2014(F). Le ratio de couverture des liquidités
consolidées, au 30 juin 2015, excédait le minimum requis
pour 2017 sur une base entièrement intégrée(O).
Les actions ordinaires émises en fin de période et en
circulation s’élevaient à 10,47 milliards
au 30 juin 2015 et à 10,52 milliards
aux 31 mars 2015 et 30 juin 2014. La société a
racheté un total de 775 millions USD en actions
ordinaires au cours du deuxième trimestre 2015 à un prix moyen
de 15,93 USD par action.
La valeur comptable tangible par action(G) était
de 15,02 USD au 30 juin 2015 par rapport
à 14,79 USD au 31 mars 2015
et 14,24 USD au 30 juin 2014. La valeur
comptable par action était de 21,91 USD
au 30 juin 2015, par rapport à 21,66 USD
au 31 mars 2015 et 21,16 USD
au 30 juin 2014.
------------------------------
Remarques finales
(A) Le revenu de la vente et du négoce, hors AED net, est une
mesure financière non conforme aux PCGR. Les gains d'AED nets
s’élevaient à 102 millions USD
et 69 millions USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015 et 2014, respectivement.
(B) Les charges autres que d’intérêts, hors litiges, sont une
mesure financière non conforme aux PCGR. Les charges autres que
d'intérêts sur une base PCGR étaient
de 13,8 milliards USD, 15,7 milliards USD
et 18,5 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015
et 30 juin 2014, respectivement. Les charges autres
que d’intérêts, hors frais de litiges, étaient
de 13,6 milliards USD, 15,3 milliards USD
et 14,6 milliards USD pour les trois mois clos
le 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014,
respectivement. Les frais de litiges étaient
de 0,2 milliard USD, 0,4 milliard USD
et 4,0 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014,
respectivement. Le premier trimestre 2015 incluait
également 1 milliard USD en coûts annuels pour les
mesures incitatives d'admissibilité à la retraite.
(C) Les charges autres que d’intérêts du segment Actifs
patrimoniaux et Gestion hypothécaire (LAS), hors contentieux, sont
une mesure financière non conforme aux PCGR. Les charges autres que
d’intérêts du segment LAS s’élevaient
à 961 millions USD, 1,2 milliard USD
et 5,2 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin
2014, respectivement. Les frais de litiges LAS étaient
de 59 millions USD, 179 millions USD
et 3,8 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015
et 30 juin 2014, respectivement.
(D) Les montants nets passés par pertes et profits ajustés pour
l'impact du règlement du DoJ de (166) millions USD,
(230) millions USD et 0 USD, précédemment
réservé, et les recouvrements de la vente de prêts non productifs
de 27 millions USD, 40 millions USD
et 185 millions USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et
30 juin 2014 sont des mesures financières non conformes
aux PCGR. Sur une base PCGR, les montants nets passés par pertes et
profits étaient de 1,1 milliard USD et le ratio des
montants nets passés par pertes et profits était
de 0,49 % pour les trois mois clos
le 30 juin 2015, 1,2 milliard USD et
0,56 % pour les trois mois clos les 31 mars 2015
et 1,1 milliard USD et 0,48 % pour les
trois mois clos le 30 juin 2014.
(E) Les capitaux propres de 1ère catégorie et les actifs
pondérés en fonction des risques sur une base entièrement intégrée
selon Bâle 3 sont des mesures financières non PCGR. Pour un
rapprochement des mesures financières PCGR, voir la
page 18 du présent communiqué. Le 1er
janvier 2014, les règlementations de Bâle 3 ont pris
effet, sous réserve des dispositions de transition principalement
liées aux déductions et aux ajustements règlementaires impactant le
capital en actions ordinaires de 1ère catégorie (CET1) et le
capital de 1ère catégorie. Les estimations en vertu des approches
avancées de Bâle 3 présument l'approbation des organismes de
règlementation bancaire américains de nos modèles analytiques
internes, y compris l'approbation de la méthodologie des modèles
internes, sans inclure les avantages liés à la suppression de la
surcharge applicable à la mesure globale des risques. Nos
estimations en vertu des approches avancées de Bâle 3 pourront
être affinées avec le temps suite à de nouvelles élaborations de
règles ou clarifications de la part des organismes de régulation
bancaire américains ou à mesure que notre compréhension et notre
interprétation des règles évolueront. Les organismes de
règlementation bancaire américains ont demandé des modifications à
certains modèles analytiques internes, y compris le modèle de gros
(par exemple, commercial) et d'autres modèles de crédit qui
augmenteraient nos actifs pondérés en fonction des risques et, par
conséquent, auraient un impact négatif sur nos ratios de capital.
Si les modifications demandées à ces modèles étaient incluses, le
ratio estimé des capitaux propres de 1ère catégorie selon les
approches avancées de Bâle 3 sur une base entièrement intégrée
serait d'environ 9,3 % au 30 juin 2015. La
société travaille actuellement avec les organismes de
réglementation bancaire américains pour quitter un cycle
parallèle.
(F) L'excédent mondial des sources de liquidités inclut les
espèces et des titres liquides non grevés de haute qualité, limités
aux titres du gouvernement américain, aux titres des agences
américaines, aux MBS des agences américaines et un groupe
sélectionné de titres de gouvernements non américains et de
supranationales, et sont facilement disponibles pour répondre aux
exigences de financement, à mesure qu'elles se présentent. Cela
n'inclut pas la capacité d'emprunt de la Fenêtre d'escompte de la
Réserve Fédérale ou de la Federal Home Loan Bank. Les transferts de
liquidités d'une banque à d'autres organismes réglementés sont
soumis à certaines restrictions réglementaires. Le laps de temps
avant la nécessité d'un financement est une mesure de couverture de
la dette qui est exprimée sous forme du nombre de mois pendant
lesquelles les obligations non garanties des sociétés de
portefeuilles de Bank of America Corporation peuvent être
satisfaites en utilisant seulement son excédent mondial de sources
de liquidités sans émettre des emprunts ou approvisionner des
liquidités supplémentaires. Nous définissons les obligations
contractuelles non garanties aux fins de ce système métrique comme
l'échéance des dettes subordonnées ou senior émises ou garanties
par Bank of America Corporation. Nous avons inclus dans le montant
des obligations contractuelles non garanties le passif
de 8,6 milliards USD, y compris les coûts estimés,
pour les règlements, principalement pour le règlement de la
titrisation privée BNY Mellon, annoncée auparavant.
(G) La valeur comptable tangible par action ordinaire est une
mesure financière non PCGR. Il se peut que d’autres entreprises
définissent ou calculent cette mesure différemment. La valeur
comptable par action était de 21,91 USD
au 30 juin 2015, par rapport à 21,66 USD
au 31 mars 2015 et 21,16 USD
au 30 juin 2014. Pour de plus amples informations, se
reporter aux pages 22 à 24 du présent
communiqué de presse.
(H) Le rendement sur capitaux propres tangibles moyens
attribuables aux actionnaires ordinaires est une mesure financière
non conforme aux PCGR. Nous pensons que l’utilisation de ces
mesures financières non conformes aux PCGR permet une évaluation
plus claire des résultats de la Société. Il se peut que d’autres
entreprises définissent ou calculent cette mesure différemment. Le
rendement sur capitaux propres moyens était de 8,75 % au
deuxième trimestre 2015.
(I) La base d'équivalent pleinement imposable (EPI) est une
mesure financière non conforme aux PCGR. Pour un rapprochement avec
les mesures financières PCGR, voir les
pages 22 à 24 du présent communiqué de presse.
Le revenu net d'intérêts sur une base PCGR était
de 10,5 milliards USD, 9,5 milliards USD
et 10 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin
2014, respectivement. Le revenu net des intérêts sur une base EPI
excluant les ajustements liés au marché représente une mesure
financière non PCGR. Les ajustements liés au marché de la dépense
d’amortissement de prime et de l’inefficacité des couvertures
étaient de 0,7 milliard USD,
(0,5) milliard USD, et (0,2) milliard USD
pour les trois mois clos les 30 juin 2015, 31 mars
2015 et 30 juin 2014, respectivement. Les recettes
totales, nettes des charges d’intérêt, sur une base PCGR
s’élevaient
à 22,1 milliards USD, 21,2 milliards USD
et 21,7 milliards USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015, 31 mars 2015 et 30 juin 2014,
respectivement.
(J) Les classements par Dealogic à compter
du 6 juillet 2015 pour le trimestre clos
le 30 juin 2015.
(K) Le revenu de la vente et du négoce, hors AED net, est une
mesure financière non conforme aux PCGR. Les gains d'AED nets en
actions se chiffraient à 20 millions USD
et 13 millions USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015 et 2014.
(L) Le revenu de Marchés mondiaux, hors AED net, est une mesure
financière non conforme aux PCGR. Les gains d'AED nets s’élevaient
à 102 millions USD et 69 millions USD
pour les trois mois clos les 30 juin 2015
et 2014, respectivement.
(M) Le revenu de la vente et du négoce de FICC, hors AED net,
est une mesure financière non conforme aux PCGR. Les gains d'AED
nets de FICC s’élevaient à 82 millions USD
et 56 millions USD pour les trois mois clos
les 30 juin 2015 et 30 juin 2014,
respectivement.
(N) Le ratio de levier supplémentaire est basé sur des
estimations fondées sur notre compréhension actuelle des
règlementations finalisées publiées par les organismes de
règlementation bancaire le 3 septembre 2014. Le
ratio estimé est mesuré au moyen du capital de 1ère catégorie en
fin de trimestre, en tant que numérateur, en vertu de Bâle 3,
sur une base entièrement intégrée. Le dénominateur est une
exposition du levier supplémentaire sur la base d'une moyenne
quotidienne de la somme des expositions sur bilan, moins les
déductions autorisées de 1ère catégorie, ainsi que la moyenne
simple des engagements hors bilan, à compter de la fin de chaque
mois dans un trimestre. Les expositions hors bilan incluent les
engagements de prêt, les lettres de crédit, les dérivés de gré à
gré, les transactions assimilables aux pensions et les engagements
de prêt sur marges.
(O) Les estimations du ratio de couverture des liquidités (LCR)
sont basées sur notre compréhension actuelle des règlementations
américaines finales du LCR qui ont été publiées
le 3 septembre 2014.
Remarque : Le président-directeur général, Brian Moynihan,
et le directeur financier, Bruce Thomson, discuteront des résultats
du deuxième trimestre 2015 dans une téléconférence
à 8 h 30, heure de New York, aujourd’hui.
La présentation et le matériel de support sont accessibles sur
le site Web des relations avec les investisseurs de Bank of America
à l'adresse http://investor.bankofamerica.com. Pour une
connexion à la téléconférence, en mode audio uniquement, composez
le 1.877.200.4456 (États-Unis) ou le 1.785.424.1732
(international), puis le code de la conférence : 79795.
Veuillez appeler 10 minutes avant le début de la
téléconférence.
Une retransmission sera disponible via un webémission sur le
site Internet Bank of America Investor Relations. Une
retransmission de la téléconférence sera également disponible à
partir de midi, heure de l'Est, le 15 juillet
jusqu’à 23 h 59, et le 23 juillet, en
composant le 1.800.753.8546 (États-Unis) ou le 1.402.220.0685 (pour
l’international).
Bank of AmericaBank of America, l'une des plus importantes
institutions financières internationales, offre aux particuliers,
aux petites et moyennes entreprises, ainsi qu'aux grandes sociétés
une gamme complète de produits et services bancaires,
d'investissement et de gestion d'actifs, ainsi que d'autres
produits et services financiers et de gestion des risques. La
société offre des services inégalés aux États-Unis, desservant près
de 48 millions de particuliers et de petites entreprises
avec environ 4 800 centres financiers de détail et à
peu près 16 000 distributeurs automatiques de
billets, ainsi qu'une banque en ligne primée
servant 31 millions d’utilisateurs actifs et
environ 18 millions d'utilisateurs mobiles. Figurant
parmi les plus importantes sociétés de gestion de patrimoine au
monde, Bank of America est un chef de file mondial des services
bancaires aux entreprises et des services d’investissement et de
négociations couvrant un large éventail de classes d’actifs et
s’adressant aux sociétés, gouvernements, institutions et
particuliers du monde entier. Bank of America offre à près
de 3 millions de propriétaires de petites entreprises la
meilleure assistance du secteur grâce à une gamme de produits et
services en ligne innovants et faciles à utiliser. La société
dessert des clients à travers des opérations dans l’ensemble
des 50 états, le district de Columbia, les Îles vierges
américaines, Puerto Rico et plus de 35 pays. Les actions
de Bank of America Corporation (NYSE : BAC) sont cotées à la
bourse de New York.
Énoncés prospectifsBank of America et sa direction peuvent
formuler certains énoncés constituant des « énoncés
prospectifs » au sens de la loi Private Securities Litigation
Reform Act de 1995. Ces énoncés sont identifiables par le fait
qu’ils ne mentionnent pas strictement des faits historiques ou
actuels. Ces énoncés prospectifs utilisent souvent des termes, tels
que « prévoit », « cible », « s’attend
à », « espère », « estime »,
« envisage », « planifie », « a pour
objectif de », « pense », « continue » et
d’autres expressions du même genre, ou des verbes au futur ou au
conditionnel, tels que « devoir », « pouvoir »
et « être ». Les énoncés prospectifs représentent les
attentes, les projets ou les prévisions actuels des résultats et
des revenus futurs de Bank of America ainsi que, plus généralement,
les futures conditions économiques et commerciales et autres sujets
liés à l'avenir. Ces énoncés ne garantissent pas les résultats ou
la performance futurs et impliquent certains risques connus et
inconnus, incertitudes et hypothèses difficiles à prévoir et
souvent indépendants de Bank of America. Les résultats réels
peuvent sensiblement différer des résultats exprimés ou impliqués
par l’une de ces déclarations prospectives.
Le lecteur est avisé de ne pas se fier outre mesure aux énoncés
prospectifs et de considérer les incertitudes et risques suivants,
ainsi que les risques et incertitudes discutés plus en détail sous
l’article 1A. Facteurs de risque du rapport annuel 2014
de Bank of America sur le formulaire 10-K, et dans tous les
documents ultérieurs déposés par Bank of America auprès de la
Commission des valeurs mobilières des États-Unis : la
capacité de la société à résoudre le rachat de déclarations et de
garanties et tout conflit y afférent, y compris les revendications
ou les actions en justice liées aux fiducies de titrisation en
vertu de théories alternatives de recouvrement où les règles de
prescription pour les revendications liées aux déclarations et aux
garanties à l’encontre du sponsor ont expiré ; la
possibilité que la société soit confrontée à des litiges liés à
l’entretien, aux titres, aux fraudes, aux indemnités, aux
contributions ou autres revendications émanant d’une ou plusieurs
contreparties, dont les administrateurs, les acheteurs de prêts,
les assureurs, les émetteurs ou toute autre partie impliquée dans
les titrisations, les réhausseurs de prêts ou les marques privées
et autres investisseurs ; la possibilité que l’approbation
finale des tribunaux concernant les accords négociés ne soit pas
obtenue, notamment la possibilité que toutes les conditions
nécessaires pour obtenir l’approbation finale de l’accord BNY
Mellon ne soient pas satisfaites ; la possibilité que des
pertes liées aux déclarations et garanties futures puissent se
produire en excédant les limites de responsabilité de la société et
la portée estimée de ses pertes possibles concernant les risques
liés à ses déclarations et garanties ; la possibilité que la
société ne recouvre pas les réclamations d'assurance hypothécaire,
les revendications, dommages, pénalités, amendes et atteintes à la
réputation potentiels résultant des litiges et poursuites
réglementaires en cours ou futurs, notamment la possibilité que les
montants soient supérieurs aux limites enregistrées de
responsabilité de la société et à la portée estimée de ses pertes
possibles suite à des expositions à des litiges ; la
possibilité que la Commission européenne impose des mesures
correctives suite à son enquête sur les pratiques concurrentielles
de la société ; les résultats possibles du LIBOR, autres
enquêtes et investigations sur les taux et les changes de
référence ; les incertitudes concernant la stabilité
financière et les taux de croissance des juridictions non
américaines, le risque que ces juridictions soient confrontées à
des difficultés de gestion de leur dette souveraine, et aux
difficultés liées aux marchés financiers, aux devises et au négoce,
et l’exposition de la société à de tels risques, y compris directs,
indirects et opérationnels ; l’impact des taux d’intérêt
américains et mondiaux, des taux de change et des conditions
économiques ; l’impact sur les activités de la société, les
conditions financières et les résultats des opérations dans un
environnement à des taux d’intérêt potentiellement plus
élevés ; les changements défavorables causés aux cotes de
crédit de la société par les grandes agences d’évaluation de
crédit ; les estimations de la juste valeur de certains des
actifs et passifs de la société ; les incertitudes liées au
contenu, au calendrier et à l'impact des exigences en matière de
capital règlementaire et des exigences de liquidités, notamment,
mais sans s’y limiter, toute surcharge GSIB ; la possibilité
que nos modèles analytiques internes ne soient pas approuvés par
les organismes de règlementation bancaire américains ; la
possibilité qu’en relation avec nos efforts pour quitter notre
cycle parallèle d’approches avancées, nos modèles analytiques
internes (y compris la méthodologie des modèles internes) ne soient
pas approuvés par les organismes de règlementation bancaire
américains ou qu’ils soient approuvés avec des modifications
considérables, pouvant, par exemple, augmenter nos actifs pondérés
en fonction du risque et par conséquent avoir un impact négatif sur
nos ratios de capital en vertu des approches avancées ;
l’impact possible des actions de la Federal Reserve sur les plans
d’immobilisations de la société ; l’impact de la mise en œuvre
et de la conformité aux règlementations internationales et
américaines, nouvelles et en évolution, y compris mais sans s’y
limiter, les exigences de planification en termes de recouvrement
et de résolution, la loi Volcker, et les réglementations
dérivées ; l’impact des changements de la législation fiscale
du Royaume-Uni récemment proposés, y compris une réduction du taux
d’imposition des sociétés au Royaume-Uni et la création d’une taxe
de surcharge bancaire qui, ensemble, pourraient entraîner une
charge d’impôt après promulgation et des charges fiscales
supérieures par la suite, ainsi qu’une réduction des prélèvements
bancaires ; une défaillance dans ou une violation des systèmes
d’exploitation ou de sécurité ou de l’infrastructure de la société,
ou ceux de tiers, y compris résultant de cyber-attaques et autres
affaires similaires.
Ces déclarations prospectives ne valent qu’à la date de leur
publication et Bank of America ne s’engage aucunement à actualiser
l’une de ces déclarations prospectives afin de refléter l’effet des
circonstances ou des événements survenus après la date de
publication de la déclaration prospective.
BofA Global Capital Management Group, LLC (BofA Global Capital
Management) est une division de gestion d'actifs de Bank of America
Corporation. Les entités BofA Global Capital Management offrent des
services et des produits de gestion d’investissement aux
investisseurs institutionnels et individuels.
Bank of America Merrill Lynch est le nom commercial des
activités de Services bancaires mondiaux et Marchés mondiaux de
Bank of America Corporation. Les prêts, produits dérivés et autres
activités bancaires commerciales sont effectués par des banques
affiliées de Bank of America Corporation, y compris Bank of
America, N.A., qui fait partie de la FDIC. Les activités liées aux
titres, aux conseils financiers et autres activités bancaires
d’investissement sont exercées par des banques d’investissement
affiliées appartenant à Bank of America Corporation (« Banques
d’investissement affiliées »), parmi lesquelles figurent
Merrill Lynch, Pierce, Fenner & Smith Incorporated, qui sont
des sociétés de courtage agréées membres de la FINRA et de la SIPC.
Les produits d’investissement offerts par les Banques
d’investissement affiliées : Ne sont pas assurés par la FDIC *
Peuvent perdre de la valeur * Ne sont pas garantis par une banque.
Les courtiers-négociants de Bank of America Corporation ne sont pas
des banques, mais des entités légales séparées de leurs affiliés
bancaires. Les obligations des courtiers-négociants sont distinctes
de celles de leurs affiliés bancaires (sauf indication contraire
explicite) et ces affiliés bancaires ne sont pas responsables des
titres vendus, offerts ou recommandés par les courtiers-négociants.
Ce qui précède vaut également pour d’autres sociétés affiliées qui
ne sont pas des banques.
Pour d’autres actualités sur Bank of America, veuillez visiter
la salle de presse de Bank of America à l’adresse
http://newsroom.bankofamerica.com.
www.bankofamerica.com
Bank of America Corporation et filiales
Données financières sélectionnées
(en millions USD, sauf données par
action ; actions en milliers) Compte
de résultats récapitulatif
Six mois clos
le30 juin Deuxièmetrimestre
2015 Premiertrimestre2015 Deuxièmetrimestre2014
2015
2014 Revenu net des intérêts
$ 19 939 $
20 098
$ 10 488 $ 9 451 $ 10 013
Revenu autre que d’intérêts
23 380 24 215
11 629 11 751 11 734
Chiffre d’affaires total, net des charges d’intérêts
43 319 44 313
22 117 21 202
21 747 Provision pour créances irrécouvrables
1 545 1 420
780 765 411 Charges autres que
d’intérêts
29 513 40 779
13 818 15 695 18 541 Bénéfice
avant impôts sur le revenu
12 261 2 114
7 519 4 742 2 795 Charge d’impôt sur le
revenu
3 584 99
2 199
1 385 504 Revenu net
$ 8 677
$ 2 015
$ 5 320 $ 3 357
$ 2 291 Dividendes sur actions privilégiées
712
494
330 382 256 Revenu net
imputable aux actionnaires ordinaires
$ 7 965
$ 1 521
$ 4 990 $
2 975 $ 2 035 Actions ordinaires émises
3 947 25 149
88 3 859 224 Nombre moyen
d’actions ordinaires émises et en circulation
10 503 379 10 539 769
10 488 137 10 518 790
10 519 359 Nombre moyen d'actions ordinaires diluées
émises et en circulation
11 252 417
10 599 641
11 238 060
11 266 511 11 265 123 Bilan moyen
récapitulatif Total des titres de créance
$
384 747 $ 337 845
$ 386 357 $
383 120 $ 345 889 Total des prêts et crédit-baux
876 929 916 012
881 415 872 393
912 580 Total des actifs productifs
1 810 178
1 822 177
1 815 892 1 804 399
1 840 850 Total d’actifs
2 145 307
2 154 494
2 151 966 2 138 574
2 169 555 Total des dépôts
1 138 801
1 123 399
1 146 789 1 130 726
1 128 563 Capital-actions ordinaire
227 078
222 711
228 780 225 357 222 221 Total
des capitaux propres
248 413 236 179
251 054 245 744 235 803 Ratios de
performance Rendement sur actifs moyens
0,82 % 0,19 %
0,99 % 0,64 % 0,42 Rendement sur capitaux propres
tangibles moyens attribuables aux actionnaires ordinaires (1)
10,38 2,05
12,78 7,88 5,47 Données par action
ordinaire Bénéfices
$ 0,76 $ 0,14
$
0,48 $ 0,28 $ 0,19 Bénéfices dilués
0,72 0,14
0,45 0,27 0,19 Dividendes distribués
0,10 0,02
0,05 0,05 0,01 Valeur comptable
21,91 21,16
21,91 21,66 21,16 Valeur comptable tangible (1)
15,02
14,24
15,02 14,79 14,24
30 juin
2015 31 mars2015 30 juin2014 Bilan récapitulatif
de fin de période Total des titres de créance
$
392 379 $ 383 989 $ 352 883 Total des prêts
et crédit-baux
886 449 877 956 911 899 Total
des actifs productifs
1 807 112
1 800 796 1 830 546 Total d’actifs
2 149 034 2 143 545 2 170 557
Total des dépôts
1 149 560 1 153 168
1 134 329 Capital-actions ordinaire
229 386
227 915 222 565 Total des capitaux propres
251 659 250 188 237 411 Actions ordinaires
émises et en circulation
10 471 837
10 520 401 10 515 825 Qualité du crédit
Six mois clos le30 juin
Deuxièmetrimestre 2015 Premiertrimestre2015
Deuxièmetrimestre2014
2015 2014 Total des montants nets
passés par pertes et profits
$ 2 262 $
2 461
$ 1 068 $ 1 194 $ 1 073
Montants nets passés par pertes et profits en tant que pourcentage
de la moyenne des prêts et baux en cours (2)
0,53 %
0,55 %
0,49 % 0,56 % 0,48 Provision pour créances
irrécouvrables
$ 1 545 $ 1 420
$
780 $ 765 $ 411
30 juin 2015
31 mars2015 30 juin2014 Total des prêts, baux et des
propriétés saisies non productifs (3)
$ 11 565 $
12 101 $ 15 300 Prêts, baux et propriétés saisies non
productifs en tant que pourcentage du total des prêts, baux et
propriétés saisies (2)
1,31 % 1,39 % 1,70 Provision
pour créances irrécouvrables et crédit-baux
$
13 068 $ 13 676 $ 15 811 Provision pour
créances irrécouvrables et crédit-baux en tant que pourcentage de
l’encours total des prêts et baux (2)
1,49 % 1,57 %
1,75
Bank of America Corporation et filiales
Données financières sélectionnées (suite)
(En millions USD)
Transition normalisée de Bâle 3
Gestion des
capitaux
30 juin 2015 31 mars2015
30 juin2014
Fonds propres à risques
(4, 5) : Capital en actions ordinaires de
1ère catégorie
$ 158 326 $ 155 438 $
153 582 Ratio du capital en actions ordinaires de 1ère
catégorie
11,2 % 11,1 % 12,0 % Ratio de levier de
1ère catégorie
8,5 8,4 7,7 Ratio des fonds propres
tangibles (6)
8,6 8,6 7,8 Ratio des capitaux propres
tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires (6)
7,6
7,5 7,1 Rapprochements du capital règlementaire
(4, 7) 30 juin 2015 31 mars2015
30 juin2014
Capital règlementaire - Transition de
Bâle 3 sur une base entièrement intégrée Capitaux
propres de 1ère catégorie (transition) (5) $
158 326 $ 155 438 $ 153 582 Actifs d'impôt
différé résultant des pertes nettes d'exploitation et des crédits
d'impôt reportables intégrés progressivement durant la transition
(5 705 ) (6 031 ) (11 118 ) DVA
associée aux passifs et aux dérivés, intégrée progressivement
durant la transition
384 498 1 229 Actifs du fonds de
pension à prestations déterminées intégrés progressivement durant
la transition
(476 ) (459 ) (658 ) Autres éléments du
résultat global progressivement intégrés pendant la transition
(1 884 ) (378 ) (1 597 ) Biens intangibles
progressivement intégrés pendant la transition
(1 751
) (1 821 ) (2 854 ) Autres ajustements et
déductions intégrés progressivement durant la transition
(588 ) (48 ) (1 401 )
Capitaux propres de
1ère catégorie (sur une base entièrement intégrée) $
148 306 $ 147 199 $ 137 183
Actifs pondérés en fonction du risque - Tels que
déclarés sous Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée)
Actifs pondérés en fonction du risque tels que déclarés
(5) $ 1 407 509 $
1 405 267 $ 1 284 924 Variation des actifs
pondérés en fonction du risque, de déclarés à entièrement intégrés
25 461 25 394 151 901
Actifs pondérés en fonction du risque selon l’approche
normalisée de Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée)
1 432 970 1 430 661 1 436 825
Variation des actifs pondérés en fonction du risque pour modèles
avancés
(6 067 ) 30 529 (49 390
)
Actifs pondérés en fonction du risque selon les approches
avancées de Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée)
$ 1 426 903 $ 1 461 190
$ 1 387 435
Ratios du capital
règlementaire Actions ordinaires de 1ère catégorie en fonction
de l’approche normalisée de Bâle 3 (transition) (5)
11,2 % 11,1 % 12,0 % Actions ordinaires de 1ère
catégorie en fonction de l’approche normalisée de Bâle 3 (sur
une base entièrement intégrée)
10,3 10,3 9,5 Actions
ordinaires de 1ère catégorie en fonction des approches avancées de
Bâle 3 (sur une base entièrement intégrée)
10,4 10,1
9,9
(1) Le rendement sur capitaux propres tangibles attribuables aux
actionnaires ordinaires et la valeur comptable tangible par action
ordinaire moyens sont des mesures financières non conformes aux
PCGR. Nous pensons que l’utilisation de ces mesures financières non
PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de la Société.
Il est possible que d’autres entreprises définissent ou calculent
les mesures financières non PCGR différemment. Voir
pages 22 à 24 pour les rapprochements avec les
mesures financières PCGR.
(2) Les ratios n'incluent pas les prêts consentis en vertu de
l’option de la juste valeur au cours de la période en question. Les
ratios des montants passés par pertes et profits sont annualisés
pour la présentation trimestrielle.
(3) Les soldes n'incluent pas les cartes de crédit à la
consommation en souffrance, les prêts aux consommateurs garantis
par l'immobilier où les remboursements sont assurés par la Federal
Housing Administration et individuellement assurés par des accords
de confirmation à long terme (prêts aux logements entièrement
assurés) et, en général, d'autres prêts commerciaux et à la
consommation qui ne sont pas garantis par
l'immobilier ; les prêts douteux rachetés même si le
client peut être contractuellement échu ; les prêts non
productifs destinés à la vente ; les prêts non productifs
consentis en vertu de l'option de la juste valeur ; et
les prêts restructurés de la dette en difficulté non accumulés
supprimés du portefeuille des prêts douteux rachetés avant le
1er janvier 2010.
(4) Les ratios du capital réglementaire sont préliminaires.
(5) Les ratios du capital en actions ordinaires de 1ère
catégorie aux 31 mars 2015 et 30 juin 2015 reflètent la migration
du calcul des actifs pondérés en fonction du risque selon
l'approche générale basée sur le risque à l'approche normalisée de
Bâle 3, et le capital en actions ordinaires de 1ère catégorie
inclut les dispositions transitoires du capital réglementaire
intégrées 2015.
(6) Le ratio des capitaux propres tangibles est équivalent aux
capitaux propres tangibles des actionnaires en fin de période
divisé par les immobilisations corporelles en fin de période. Les
capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires
sont équivalents aux capitaux propres tangibles attribuables aux
actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par les
immobilisations corporelles de fin de période. Les capitaux propres
tangibles attribuables aux actionnaires et les immobilisations
corporelles sont des mesures financières non PCGR. Nous pensons que
l’utilisation de ces mesures financières non PCGR permet une
évaluation plus claire des résultats de la Société. Il est possible
que d’autres entreprises définissent ou calculent les mesures
financières non PCGR différemment. Voir les
pages 22 à 24 pour les rapprochements avec les
mesures financières PCGR.
(7) Les capitaux propres de 1ère catégorie de Bâle 3 et les
actifs pondérés en fonction du risque sur
une base entièrement intégrée sont des mesures financières non
conformes aux PCGR. Pour les rapprochements aux mesures financières
PCGR, voir ce qui précède. Les estimations de la société selon
Bâle 3 sur une base entièrement intégrée sont basées sur sa
compréhension actuelle des approches normalisées et avancées en
vertu des règlementations de Bâle 3. En vertu des approches
avancées de Bâle 3, les actifs pondérés en fonction du risque
sont principalement déterminés pour le risque de marché et le
risque de crédit, comme pour l'approche normalisée, mais
incorporent également le risque opérationnel et la composante de
rajustement de l'évaluation du crédit. Les mesures du capital lié
au risque de marché sont conformes à l'approche normalisée, hors
risques de titrisation, où l'approche de formule prudentielle est
également autorisée. Les expositions au risque de crédit sont
mesurées à l'aide de modèles internes basés sur les évaluations
pour déterminer la pondération des risques applicable en estimant
la probabilité des défaillances, les pertes en cas de défaillance
et, dans certains cas, le risque de défaillance. Les modèles
analytiques internes reposent principalement sur les défaillances
historiques internes et les pertes vécues. Les calculs en vertu des
normes de Bâle 3 exigent que la direction effectue des
estimations, des suppositions et des interprétations, notamment la
probabilité de futurs événements sur la base des précédents
historiques. Les résultats réels peuvent différer de ces
estimations et suppositions. Ces estimations supposent
l'approbation des organismes de réglementation bancaire américains
de nos modèles analytiques internes, y compris l'approbation de la
méthodologie des modèles internes, mais n'incluent pas les
avantages liés à la suppression de la surcharge applicable à la
mesure globale des risques. Nos estimations en vertu des approches
avancées de Bâle 3 pourront être affinées avec le temps suite
à de nouvelles élaborations de règles ou clarifications de la part
des organismes de régulation bancaire américains ou à mesure que
notre compréhension et notre interprétation des règles évolueront.
Les organismes de règlementation bancaire américains ont demandé
des modifications à certains modèles analytiques internes, y
compris le modèle de gros (par exemple, commercial) et d'autres
modèles de crédit qui augmenteraient nos actifs pondérés en
fonction des risques et, par conséquent, auraient un impact négatif
sur nos ratios de capital. Si les modifications demandées à ces
modèles étaient incluses, le ratio estimé des capitaux propres de
1ère catégorie selon les approches avancées de Bâle 3 sur une
base entièrement intégrée serait d'environ 9,3 %
au 30 juin 2015. La Société travaille actuellement
avec les organismes de règlementation bancaire américains pour
quitter un cycle parallèle.
Bank of America Corporation et filiales Résultats
trimestriels par segment d’activité (En millions USD)
Deuxième trimestre 2015
Services bancaires
aux particuliers
GWIM Services bancaires
aux particuliers
Marchés
mondiaux
Actifs patrimoniaux
et Gestion hypothécaire
Autres
postes
Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1)
$ 7 544 $ 4 573 $
4 115 $ 4 259 $
1 089 $ 765 Provision pour créances
irrécouvrables
506 15 177 6 57
19 Charges autres que d’intérêts
4 321
3 457 1 941 2 723 961
415 Revenu net
1 704 690
1 251 993 45 637 Rendement sur
capital alloué moyen (2)
24 % 23 %
14 % 11 % 1 % n/s
Bilan
Moyenne Total des prêts et crédit-baux
$
201 703 $ 130 270 $
300 631 $ 61 908 $
30 897 $ 156 006 Total des dépôts
545 454 239 974 288 117
39 718 n/s 22 482 Capital alloué (2)
29 000 12 000 35 000
35 000 24 000 n/s Fin de
période Total des prêts et crédit-baux
$
204 380 $ 132 377 $
307 085 $ 66 026 $
30 024 $ 146 557 Total des dépôts
547 343 237 624 292 261
39 326 n/s 22 964 Premier
trimestre 2015
Services bancaires
aux particuliers
GWIM Services bancaires
mondiaux
Marchés
mondiaux
Actifs patrimoniaux
et Gestion hypothécaire
Autres
postes
Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1) $
7 450 $ 4 517 $ 4 278 $ 4 614 $ 914 $ (352 )
Provision pour créances irrécouvrables 716 23 96 21 91 (182 )
Charges autres que d’intérêts 4 389 3 459 2 010
3 131 1 203 1 503 Résultat net (perte) 1 475
651 1 366 945 (239 ) (841 ) Rendement sur capital alloué moyen
(2) 21 % 22 % 16 % 11 % n/s n/s Bilan
Moyenne Total des
prêts et crédit-baux $ 199 581 $ 126 129 $ 289 522 $
56 992 $ 32 411 $ 167 758 Total des dépôts
531 365 243 561 286 434 39 699 n/s 19 406
Capital alloué (2) 29 000 12 000 35 000 35 000
24 000 n/s
Fin de période Total des prêts et
crédit-baux $ 200 153 $ 127 556 $ 295 653 $
63 019 $ 31 690 $ 159 885 Total des dépôts
549 489 244 080 290 422 38 668 n/s 19 467
Deuxième trimestre 2014 Services bancaires aux
particuliers GWIM Services bancaires
aux particuliers
Marchés
mondiaux
Actifs patrimoniaux
et Gestion hypothécaire
Autres
postes
Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1) $
7 649 $ 4 589 $ 4 438 $ 4 599 $ 800 $ (115 )
Provision pour créances irrécouvrables 550 (8 ) 136 20 (39 ) (248 )
Charges autres que d’intérêts 4 505 3 445 2 007
2 875 5 234 475 Résultat net (perte) 1 634 726
1 445 1 102 (2 741 ) 125 Rendement sur capital
alloué moyen (2) 22 % 24 % 17 % 13 % n/s n/s Bilan
Moyenne
Total des prêts et crédit-baux $ 195 413 $ 118 512 $
287 795 $ 63 579 $ 36 705 $ 210 576 Total des
dépôts 514 137 240 042 284 947 41 323 n/s
36 471 Capital alloué (2) 30 000 12 000 33 500
34 000 17 000 n/s
Fin de période Total des prêts
et crédit-baux $ 197 021 $ 120 187 $ 286 976 $
66 260 $ 35 984 $ 205 471 Total des dépôts
514 838 237 046 295 382 41 951 n/s 33 824
(1) La base équivalente pleinement imposable est une mesure de
performance qu’utilise la direction dans l’exploitation de la
société et qu’elle juge de nature à donner aux investisseurs une
image plus précise de la marge d’intérêt à des fins de
comparaison.
(2) Le rendement sur capital alloué moyen est calculé en
divisant le revenu net ajusté en fonction du coût des crédits sur
fonds et bénéfices et certaines charges liées aux immobilisations
incorporelles, par le capital alloué moyen. Le capital alloué et
les rendements connexes sont des mesures financières non PCGR. La
Société considère que l’utilisation de ces mesures financières non
PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de ses
segments. Il est possible que d’autres entreprises définissent ou
calculent ces mesures différemment. (Voir Pièce documentaire
A : Rapprochements non PCGR - Rapprochements aux mesures
financières PCGR, voir les pages 22 à 24.)
n/s = non significatif
Bank of America Corporation et filiales Résultats du
cumul annuel par segment d’activité (En millions USD)
Six mois clos le 30 juin 2015
Services bancaires
aux particuliers
GWIM Services bancaires
aux particuliers
Marchés
mondiaux
Actifs patrimoniaux
et Gestion hypothécaire
Autres
postes
Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1)
$ 14 994 $ 9 090
$ 8 393 $ 8 873
$ 2 003 $ 413 Provision pour
créances irrécouvrables
1 222 38 273
27 148 (163 ) Charges autres que
d’intérêts
8 710 6 916 3 951
5 854 2 164 1 918 Résultat net
(perte)
3 179 1 341 2 617
1 938 (194 ) (204 )
Rendement sur capital alloué moyen (2)
22 % 23
% 15 % 11 % n/s
n/s Bilan
Moyenne Total des prêts et crédit-baux
$ 200 648 $ 128 211 $
295 107 $ 59 463 $
31 650 $ 161 850 Total des dépôts
538 448 241 758 287 280
$ 39 709 n/s 20 951 Capital
alloué (2)
29 000 12 000 35 000
35 000 24 000 n/s Fin de
période Total des prêts et crédit-baux
$
204 380 $ 132 377 $
307 085 $ 66 026 $
30 024 $ 146 557 Total des dépôts
547 343 237 624 292 261
39 326 n/s 22 964 Six mois
clos le 30 juin 2014
Services bancaires
aux particuliers
GWIM Services bancaires
aux particuliers
Marchés
mondiaux
Actifs patrimoniaux
et Gestion hypothécaire
Autres
postes
Recettes totales, nettes des charges d’intérêts (base EPI) (1) $
15 300 $ 9 136 $ 8 964 $ 9 625 $ 1 486 $
216 Provision pour créances irrécouvrables 1 359 15 417 38 (27
) (382 ) Charges autres que d’intérêts 9 000 6 803
4 184 5 964 12 637 2 191 Résultat net (perte)
3 102 1 455 2 738 2 412 (7 622 ) (70 )
Rendement sur capital alloué moyen (2) 21 % 25 % 16 % 14 % n/s n/s
Bilan
Moyenne Total des prêts et crédit-baux $ 195 916
$ 117 235 $ 287 857 $ 63 637 $ 37 401 $
213 966 Total des dépôts 509 519 241 409
283 943 41 493 n/s 35 731 Capital alloué (2)
30 000 12 000 33 500 34 000 17 000 n/s
Fin de période Total des prêts et crédit-baux $ 197 021
$ 120 187 $ 286 976 $ 66 260 $ 35 984 $
205 471 Total des dépôts 514 838 237 046
295 382 41 951 n/s 33 824
(1) La base équivalente pleinement imposable est une mesure de
performance qu’utilise la direction dans l’exploitation de la
société et qu’elle juge de nature à donner aux investisseurs une
image plus précise de la marge d’intérêt à des fins de
comparaison.
(2) Le rendement sur capital alloué moyen est calculé en
divisant le revenu net ajusté en fonction du coût des crédits sur
fonds et bénéfices et certaines charges liées aux immobilisations
incorporelles, par le capital alloué moyen. Le capital alloué et
les rendements connexes sont des mesures financières non PCGR. La
Société considère que l’utilisation de ces mesures financières non
PCGR permet une évaluation plus claire des résultats de ses
segments. Il est possible que d’autres entreprises définissent ou
calculent ces mesures différemment. (Voir Pièce documentaire
A : Rapprochements non PCGR - Rapprochements aux mesures
financières PCGR, voir les pages 22 à 24.)
n/s = non significatif
Bank of America Corporation et filiales Données
financières supplémentaires
(En millions USD)
Données sur une base équivalente pleinement imposable (EPI)
(1) Six mois clos le30 juin
Deuxièmetrimestre 2015 Premiertrimestre2015
Deuxièmetrimestre2014
2015 2014 Revenu net des intérêts
$ 20 386 $ 20 512
$
10 716 $ 9 670 $ 10 226 Chiffre d’affaires
total, net des charges d’intérêts
43 766 44 727
22 345 21 421 21 960 Rendement net d’intérêt
2,27 % 2,26 %
2,37 % 2,17 % 2,22 %
Ratio d’efficacité
67,43 91,17
61,84 73,27 84,43
Autres données
30 juin 2015
31 mars2015 30 juin2014 Nombre de centres financiers -
États-Unis
4 789 4 835 5 023 Nombre de DAB de
la marque - États-Unis
15 992 15 903 15 973
Employés en équivalent temps plein en fin de période
216 679 219 658 233 201
(1) La base EPI est une mesure financière non PCGR. La base EPI
est une mesure de la performance qu’utilise la direction dans
l’exploitation de la société et qu’elle juge de nature à donner aux
investisseurs une image plus précise de la marge d’intérêt à des
fins de comparaison. Pour un rapprochement avec les mesures
financières PCGR, voir les pages 22 à 24.
Bank of America Corporation et filiales Rapprochements
avec les mesures financières PCGR (En millions USD)
La Société évalue ses activités en fonction d’une base
équivalente pleinement imposable, une mesure financière non
conforme aux PCGR. La Société estime que la gestion des activités
avec un revenu net des intérêts sur une base équivalente pleinement
imposable donne une idée plus précise de la marge d’intérêts à des
fins de comparaison. Le chiffre d’affaires total, net des charges
d’intérêts, inclut le revenu net des intérêts sur une base
équivalente pleinement imposable et le revenu autre que d’intérêts.
La Société considère les ratios et les analyses connexes (à savoir,
les ratios d’efficacité et le rendement net d’intérêt) sur une base
équivalente pleinement imposable. Afin de dériver la base
équivalente pleinement imposable, le revenu net des intérêts est
ajusté pour refléter le revenu non imposable sur une base
comparable avant impôts avec une augmentation correspondante de la
charge d’impôt sur le revenu. Dans le cadre de ce calcul, la
Société utilise le taux d’imposition fédéral prévu par la loi
de 35 %. Cette mesure garantit la comparabilité du revenu
net des intérêts émanant des sources imposables et non imposables.
Le ratio d’efficacité mesure les coûts consacrés pour générer un
dollar de chiffre d’affaires, et le rendement net d’intérêt mesure
les points de base perçus par la Société sur le coût des fonds.
La Société évalue également ses activités en fonction des ratios
suivants qui utilisent les fonds propres tangibles, une mesure
financière non conforme aux PCGR. Les fonds propres tangibles
représentent le montant ajusté des fonds propres des actionnaires
ou des capitaux propres attribuables aux actionnaires ordinaires,
ayant été réduit par les écarts d’acquisition et les actifs
incorporels (à l’exception des droits de gestion hypothécaires),
déduction faite des passifs des impôts différés afférents. Le
rendement des capitaux propres tangibles moyens attribuables aux
actionnaires ordinaires mesure la contribution aux résultats de la
Société sous forme de pourcentage des capitaux propres moyens
ajustés attribuables aux actionnaires ordinaires. Le ratio des
capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires
représente les capitaux propres ajustés attribuables aux
actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par le total des
actifs moins les écarts d’acquisition et des actifs incorporels
(hors droits de gestion hypothécaires), déduction faite des passifs
des impôts différés afférents. Le rendement des capitaux propres
tangibles moyens attribuables aux actionnaires mesure la
contribution aux résultats de la Société sous forme d’un
pourcentage des capitaux propres moyens globaux ajustés
attribuables aux actionnaires. Le ratio des fonds propres tangibles
représente le total des capitaux propres ajustés attribuables aux
actionnaires en fin de période, divisé par le total des actifs
moins les écarts d’acquisition et les actifs incorporels (hors
droits de gestion hypothécaire), déduction faite des passifs des
impôts différés afférents. La valeur comptable tangible par action
ordinaire représente les capitaux propres ajustés attribuables aux
actionnaires ordinaires en fin de période, divisés par les actions
ordinaires en circulation en fin de période. Ces mesures servent à
évaluer l’utilisation des actions par la Société. De plus, les
modèles de rentabilité, relationnels et d’investissements ont tous
recours au rendement sur les capitaux propres tangibles moyens
attribuables aux actionnaires comme mesures clés pour soutenir nos
objectifs de croissance globaux.
Par ailleurs, la Société révise périodiquement le capital
affecté à ses activités et alloue le capital annuellement au cours
des processus de planification stratégique et du capital. Nous
utilisons une méthodologie qui prend en compte l'effet des besoins
en capital règlementaire, outre les modèles de capital internes
basés sur le risque. Les modèles internes du capital à risque de la
Société utilisent une méthodologie ajustée en fonction du risque
intégrant les éléments de risque de crédit, du marché, des taux
d’intérêt, commercial et opérationnel de chaque segment. Le
rendement du capital alloué moyen est calculé en divisant le
résultat net ajusté en fonction du coût des crédits sur fonds et
revenus et certaines charges liées aux immobilisations
incorporelles, par le capital moyen alloué. Le capital alloué et
les rendements connexes sont tous deux des mesures financières non
PCGR. Le capital alloué fait l'objet de révisions périodiques et
des raffinements sont effectués en fonction de multiples
considérations incluant, sans s'y limiter, les actifs pondérés en
fonction du risque mesurés en vertu des approches avancées et
normalisées de Bâle 3, des risques des segments d'activité et
du profil de risque, et des plans stratégiques. Dans le cadre de ce
processus, en 2015, la Société a ajusté le montant du capital
alloué à ses segments d’activité, en particulier Actifs
patrimoniaux et Gestion hypothécaire (LAS).
Veuillez consulter les tableaux ci-dessous et les
pages 23 à 24 pour les rapprochements de ces
mesures financières non conformes aux PCGR et des mesures
financières définies par les PCGR pour les six mois clos
les 30 juin 2015 et 2014, les trois mois
clos les 30 juin 2015, 31 mars 2015
et 30 juin 2014. La Société pense que l’utilisation de
ces mesures financières non PCGR permet une évaluation plus claire
de ses résultats. Il se peut que d’autres entreprises définissent
ou calculent leurs données financières supplémentaires
différemment.
Six mois clos le30 juin
Deuxièmetrimestre 2015
Premiertrimestre2015 Deuxièmetrimestre2014
2015
2014 Rapprochement du revenu net d’intérêt et du revenu net
des intérêts sur une base pleinement imposable comparable Revenu
net des intérêts
$ 19 939 $ 20 098
$
10 488 $ 9 451 $ 10 013 Ajustement sur une
base équivalente pleinement imposable
447 414
228 219 213
Revenu net d'intérêts
sur une base équivalente pleinement imposable $
20 386 $ 20 512
$
10 716 $ 9 670 $ 10 226
Rapprochement du revenu total, net des charges d’intérêts
sur le revenu total, net des charges d’intérêts sur une base
pleinement imposable comparable Chiffre d’affaires total, net des
charges d’intérêts
$ 43 319 $ 44 313
$ 22 117 $ 21 202 $ 21 747 Ajustement
sur une base équivalente pleinement imposable
447 414
228 219 213
Recettes totales,
nettes des charges d’intérêts sur une base équivalente pleinement
imposable $ 43 766 $ 44 727
$ 22 345 $ 21 421 $
21 960 Rapprochement de la charge d'impôt sur le
revenu et de la charge d'impôt sur le revenu sur une base
équivalente pleinement imposable Charge d’impôt sur le revenu
$ 3 584 $ 99
$ 2 199 $
1 385 $ 504 Ajustement sur une base équivalente pleinement
imposable
447 414
228 219
213
Charge d'impôt sur le revenu sur une base équivalente
pleinement imposable $ 4 031 $ 513
$ 2 427 $ 1 604 $ 717
Rapprochement des capitaux propres imputables aux
actionnaires ordinaires moyens aux fonds propres tangibles moyens
attribuables aux actionnaires ordinaires Capital-actions ordinaire
$ 227 078 $ 222 711
$
228 780 $ 225 357 $ 222 221 Écarts
d’acquisition
(69 776 ) (69 832 )
(69 775 ) (69 776 ) (69 822 ) Actifs
incorporels (hors droits de gestion hypothécaires)
(4 412 ) (5 354 )
(4 307
) (4 518 ) (5 235 ) Passifs des impôts différés
afférents
1 922 2 132
1 885 1 959 2 100
Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires
ordinaires $ 154 812 $ 149 657
$ 156 583 $ 153 022 $
149 264 Rapprochement des capitaux propres
moyens attribuables aux actionnaires et des capitaux propres moyens
tangibles attribuables aux actionnaires Capitaux propres
$
248 413 $ 236 179
$ 251 054 $
245 744 $ 235 803 Écarts d’acquisition
(69 776 ) (69 832 )
(69 775
) (69 776 ) (69 822 ) Actifs incorporels (hors
droits de gestion hypothécaires)
(4 412 )
(5 354 )
(4 307 ) (4 518 ) (5 235
) Passifs des impôts différés afférents
1 922
2 132
1 885 1 959
2 100
Capitaux propres tangibles attribuables aux
actionnaires $ 176 147 $ 163 125
$ 178 857 $ 173 409 $
162 846
Bank of America Corporation et filiales
Rapprochements
avec les mesures financières PCGR (suite)
(en millions USD, sauf données par
action ; actions en milliers)
Six mois clos
le30 juin Deuxièmetrimestre
2015 Premiertrimestre2015 Deuxièmetrimestre2014
2015
2014
Rapprochement des capitaux propres
attribuables aux actionnaires ordinaires en fin de période et des
capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires ordinaires
en fin de période
Capital-actions ordinaire
$ 229 386 $
222 565
$ 229 386 $ 227 915 $
222 565 Écarts d’acquisition
(69 775 )
(69 810 )
(69 775 ) (69 776 )
(69 810 ) Actifs incorporels (hors droits de gestion
hypothécaires)
(4 188 ) (5 099 )
(4 188 ) (4 391 ) (5 099 ) Passifs des
impôts différés afférents
1 813 2 078
1 813 1 900 2 078
Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires
ordinaires $ 157 236 $ 149 734
$ 157 236 $ 155 648 $
149 734 Rapprochement des capitaux propres
attribuables aux actionnaires en fin de période et des capitaux
propres tangibles attribuables aux actionnaires en fin de période
Capitaux propres
$ 251 659 $ 237 411
$ 251 659 $ 250 188 $ 237 411 Écarts
d’acquisition
(69 775 ) (69 810 )
(69 775 ) (69 776 ) (69 810 ) Actifs
incorporels (hors droits de gestion hypothécaires)
(4 188 ) (5 099 )
(4 188
) (4 391 ) (5 099 ) Passifs des impôts différés
afférents
1 813 2 078
1 813 1 900 2 078
Capitaux propres tangibles attribuables aux actionnaires
$ 179 509 $ 164 580
$
179 509 $ 177 921 $ 164 580
Rapprochement des actifs en fin de période et des
actifs tangibles en fin de période Actifs
$
2 149 034 $ 2 170 557
$
2 149 034 $ 2 143 545 $
2 170 557 Écarts d’acquisition
(69 775
) (69 810 )
(69 775 ) (69 776 )
(69 810 ) Actifs incorporels (hors droits de gestion
hypothécaires)
(4 188 ) (5 099 )
(4 188 ) (4 391 ) (5 099 ) Passifs des
impôts différés afférents
1 813 2 078
1 813 1 900 2 078
Immobilisations corporelles $
2 076 884 $ 2 097 726
$ 2 076 884 $ 2 071 278
$ 2 097 726 Valeur comptable par
action ordinaire Capital-actions ordinaire
$
229 386 $ 222 565
$ 229 386 $
227 915 $ 222 565 Actions ordinaires émises et en
circulation en fin de période
10 471 837
10 515 825
10 471 837
10 520 401 10 515 825
Valeur comptable par
action ordinaire $ 21,91 $ 21,16
$
21,91 $ 21,66 $ 21,16 Valeur comptable tangible par
action ordinaire Capitaux propres tangibles attribuables aux
actionnaires ordinaires
$ 157 236 $ 149 734
$ 157 236 $ 155 648 $ 149 734 Actions
ordinaires émises et en circulation en fin de période
10 471 837 10 515 825
10 471 837 10 520 401
10 515 825
Valeur comptable tangible par action
ordinaire $ 15,02 $ 14,24
$ 15,02 $
14,79 $ 14,24
Bank of America Corporation et filiales
Rapprochements avec
les mesures financières PCGR (suite)
(En millions USD)
Six mois clos
le30 juin Deuxièmetrimestre
2015 Premiertrimestre2015 Deuxièmetrimestre2014
2015
2014 Rapprochement du rendement sur capital alloué moyen
(1)
Services bancaires aux particuliers Résultat net déclaré
$ 3 179 $ 3 102
$ 1 704
$ 1 475 $ 1 634 Ajustement lié aux immobilisations
incorporelles (2)
2 2
1 1
1
Revenu net ajusté $ 3 181
$ 3 104
$ 1 705 $ 1 476
$ 1 635 Capitaux propres alloués moyens
(3)
$ 59 339 $ 60 410
$
59 330 $ 59 348 $ 60 403 Ajustement lié aux
écarts d’acquisition et à un pourcentage des immobilisations
incorporelles
(30 339 ) (30 410 )
(30 330 ) (30 348 ) (30 403 )
Capital alloué moyen $ 29 000 $
30 000
$ 29 000 $ 29 000
$ 30 000 Gestion mondiale de patrimoine
et d’investissements Résultat net déclaré
$
1 341 $ 1 455
$ 690 $ 651 $ 726
Ajustement lié aux immobilisations incorporelles (2)
6
7
3 3 3
Revenu net
ajusté $ 1 347 $ 1 462
$ 693 $ 654 $ 729
Capitaux propres alloués moyens (3)
$ 22 137 $
22 233
$ 22 106 $ 22 168 $ 22 222
Ajustement lié aux écarts d’acquisition et à un pourcentage des
immobilisations incorporelles
(10 137 )
(10 233 )
(10 106 ) (10 168 )
(10 222 )
Capital alloué moyen $
12 000 $ 12 000
$
12 000 $ 12 000 $ 12 000
Services bancaires mondiaux Résultat net déclaré
$
2 617 $ 2 738
$ 1 251 $
1 366 $ 1 445 Ajustement lié aux immobilisations
incorporelles (2)
— 1
— —
—
Revenu net ajusté $ 2 617
$ 2 739
$ 1 251 $ 1 366
$ 1 445 Capitaux propres alloués moyens
(3)
$ 58 936 $ 57 449
$
58 952 $ 58 920 $ 57 447 Ajustement lié aux
écarts d’acquisition et à un pourcentage des immobilisations
incorporelles
(23 936 ) (23 949 )
(23 952 ) (23 920 ) (23 947 )
Capital alloué moyen $ 35 000 $
33 500
$ 35 000 $ 35 000
$ 33 500 Marchés mondiaux Résultat net
déclaré
$ 1 938 $ 2 412
$ 993
$ 945 $ 1 102 Ajustement lié aux immobilisations incorporelles
(2)
4 5
2 2 2
Revenu net ajusté $ 1 942 $
2 417
$ 995 $ 947 $
1 104 Capitaux propres alloués moyens (3)
$ 40 424 $ 39 380
$
40 458 $ 40 389 $ 39 380 Ajustement lié aux
écarts d’acquisition et à un pourcentage des immobilisations
incorporelles
(5 424 ) (5 380 )
(5 458 ) (5 389 ) (5 380 )
Capital
alloué moyen $ 35 000 $ 34 000
$ 35 000 $ 35 000 $
34 000
(1) Aucun ajustement du revenu net (perte) déclaré ou des
capitaux propres alloués moyens pour Actifs patrimoniaux et Gestion
hypothécaire.
(2) Représente le coût des fonds, des crédits sur les bénéfices
et de certaines dépenses liées aux immobilisations
incorporelles.
(3) Les capitaux propres alloués moyens sont composés du capital
alloué moyen plus le capital pour la portion des écarts
d’acquisition et des immobilisations incorporelles qui a été
spécialement attribuée au segment d’activité.
Certains montants de la période précédente ont été reclassés
pour correspondre à la présentation de la période actuelle.
Il s’agit d’informations préliminaires fondées
sur les données de la société disponibles au moment de la
présentation.
Le texte du communiqué issu d’une traduction ne doit d’aucune
manière être considéré comme officiel. La seule version du
communiqué qui fasse foi est celle du communiqué dans sa langue
d’origine. La traduction devra toujours être confrontée au texte
source, qui fera jurisprudence.
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Les investisseurs peuvent contacter : Lee McEntire,
Bank of America, 1.980.388.6780Jonathan Blum, Bank of America
(Revenu fixe), 1.212.449.3112Les journalistes peuvent
contacter : Jerry Dubrowski, Bank of America,
1.980.388.2840jerome.f.dubrowski@bankofamerica.com
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